Jika Anda mendekati usia pensiun namun belum siap untuk meninggalkan tempat kerja, opsi pilihan pensiun yang ditangguhkan (DROP) mungkin jawabannya. Rencana ini pertama kali diperkenalkan pada tahun 1980 oleh pengusaha sektor publik; hari ini mereka ditawarkan kepada petugas pemadam kebakaran, polisi dan pegawai negeri lainnya. Rencana DROP menawarkan keuntungan ganda bagi atasan dan karyawan yang memenuhi syarat. Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang poin-poin yang lebih baik dari rencana ini dan mengapa mereka mungkin menjadi pilihan yang baik bagi pekerja yang tertarik dalam pensiun bertahap.

Bagaimana Rencana Opsi Pensiun yang Ditangguhkan Bekerja

Rencana DROP mungkin tampak rumit pada pandangan pertama, namun tidak terlalu rumit. Cara kerja rencana ini adalah: Seorang karyawan yang seharusnya memenuhi syarat untuk pensiun dan mulai menarik keuntungan dari rencana manfaat pasti dari majikan tetap bekerja. Daripada memiliki tambahan tahun layanan termasuk dalam perhitungan manfaat masa depan, majikan menempatkan sejumlah uang ke rekening terpisah untuk setiap tahun karyawan tetap bekerja. Akun ini akan mendapatkan bunga selama Anda masih melaporkannya untuk bekerja. Begitu Anda benar-benar pensiun, uang yang disimpan dalam rekening itu akan dibayarkan kepada Anda, termasuk bunga, di atas uang apa pun yang telah Anda kumpulkan dalam program pensiun Anda selama karir Anda. (Untuk lebih lanjut, lihat Primer pada Rencana Pensiun yang Ditetapkan Pasti .)

Cara dana dibayarkan kepada Anda tergantung pada bagaimana rencana tersebut disusun. Sebagai contoh, anggota program pensiun Florida yang Berhutang (FRS) pensiun memiliki pilihan untuk mengambil pembayaran mereka sebagai jumlah sekaligus, sebuah rollover ke akun Kompensasi tangguhan Negara Bagian Florida atau kombinasi lump sum dan rollover. (Untuk lebih lanjut, lihat Rencana Pensiun Rollover: Tip Top untuk Melakukannya dengan Benar .)

Penting untuk dicatat bahwa rencana DROP dapat memberlakukan jendela partisipasi yang ditentukan di mana Anda dapat mendaftar dan mendapatkan keuntungan, yang dapat bervariasi berdasarkan program. Karyawan negara bagian di Louisiana, misalnya, memiliki jendela 60 hari untuk mendaftar begitu mereka mencapai tanggal pensiun pertama mereka yang memenuhi syarat. Begitu mereka dalam rencananya, mereka bisa berpartisipasi maksimal 36 bulan. Di Florida, sebagai perbandingan, karyawan bisa bertahan dalam rencana hingga lima tahun.

Menghitung Manfaat DROP Anda

Jumlah kompensasi yang dapat Anda terima melalui rencana opsi pensiun yang ditangguhkan didasarkan pada gaji tahunan rata-rata Anda, berapa tahun layanan yang Anda miliki di bawah ikat pinggang, tingkat akrual dan lama waktu Anda berpartisipasi dalam rencana. Inilah contoh bagaimana keuntungan Anda bisa bertambah.

Katakanlah Anda berusia 55 tahun dan telah menjadi guru selama 25 tahun terakhir, mendapatkan gaji tahunan rata-rata $ 40.000. Sistem pensiun negara Anda menawarkan rencana DROP dengan tingkat akrual tahunan sebesar 0, 025% dan batas partisipasi empat tahun. Jika Anda mengalikannya sebesar $ 40.000 dengan tarif akrual 0. 025%, maka kalikan dengan 25 tahun, Anda akan mendapatkan $ 25.000. Jika Anda harus bekerja selama empat tahun terakhir dari masa pensiun Anda, itu adalah $ 100.000 Anda Ada dalam rencana DROP Anda. (Untuk lebih lanjut, lihat Strategi Pensiun Tertinggi untuk Guru .

Rencana Pro dan Kontra DROP

Manfaat nomor satu dari rencana DROP untuk pengusaha adalah memungkinkan mereka untuk menjaga agar karyawan tetap bekerja lebih lama. Di bidang penegakan hukum dan pendidikan, mampu menjaga agar angkatan kerja tetap stabil merupakan keuntungan yang pasti.

Ada beberapa alasan mengapa rencana DROP dapat dilihat secara menguntungkan oleh pekerja. Jika, misalnya, Anda telah memaksimalkan manfaat seumur hidup yang harus dibayar dari program manfaat pasti, Anda dapat terus menambahkan telur sarang Anda melalui DROP. Tingkat akrual yang Anda dapatkan dari rencana opsi pensiun yang ditangguhkan juga mungkin lebih baik daripada penawaran program manfaat pasti.

Satu hal yang harus diperhatikan oleh pekerja adalah bagaimana manfaat tersebut dibayarkan begitu masa partisipasi mereka dalam rencana berakhir. Jika Anda mengambil uang lump sum, misalnya, tunjangan tersebut akan dikenai pajak sebagai pendapatan biasa, yang mungkin bisa mendorong Anda ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi. Mengumpulkan dana ke rencana lain yang memenuhi syarat dapat memungkinkan Anda menghindari tagihan pajak yang lebih besar, jadi Anda perlu mempertimbangkan semua opsi sebelum melakukan langkah.

The Bottom Line

Rencana pilihan pensiun yang ditangguhkan dapat menjadi sumber berharga bagi pegawai sektor publik yang berharap dapat meningkatkan tabungan mereka sebelum pensiun. Jika Anda memenuhi syarat untuk mengikuti salah satu dari rencana ini, pastikan untuk membaca keseluruhan rincian dengan seksama untuk memastikan bahwa Anda memanfaatkan sebaik-baiknya. Yang terpenting, rencanakan terlebih dahulu bagaimana pembayaran DROP lump sum atau rollover dapat mempengaruhi situasi pajak Anda.