Cara kerja Anda setelah Anda pensiun tergantung pada apa yang Anda lakukan dengannya. Bergantung pada usia Anda saat pensiun (dan peraturan perusahaan Anda), Anda dapat memilih untuk mulai mengambil distribusi yang memenuhi syarat. Sebagai alternatif, Anda dapat memilih untuk membiarkan akun Anda terus mengumpulkan penghasilan sampai Anda diminta untuk mulai mengambil distribusi berdasarkan persyaratan rencana Anda.

Distribusi Berkualitas

Jika Anda pensiun setelah usia 59. 5, IRS mengizinkan Anda untuk mulai mengambil distribusi dari 401 (k) Anda tanpa penalti penarikan awal 10%. Bergantung pada peraturan perusahaan Anda, Anda dapat memilih untuk mengambil distribusi reguler dalam bentuk anuitas, baik untuk jangka waktu tertentu atau selama masa berlaku yang diantisipasi, atau untuk mengambil investasi non-periodik atau sekaligus sekaligus.

Bila Anda mengambil distribusi dari 401 (k), sisa saldo akun Anda tetap diinvestasikan sesuai dengan alokasi Anda sebelumnya. Ini berarti bahwa lamanya waktu pembayaran dapat dilakukan, atau jumlah setiap pembayaran, bergantung pada kinerja portofolio investasi Anda.

Jika Anda mengambil distribusi berkualitas dari 401 tradisional (k), semua distribusi tunduk pada tarif pajak penghasilan biasa Anda saat ini. Jika Anda memiliki akun Roth yang ditunjuk, Anda telah membayar pajak penghasilan atas kontribusi Anda sehingga mereka tidak dikenai pajak saat penarikan. Rekening Roth memungkinkan pendapatan didistribusikan bebas pajak juga, jika pemegang rekening di atas 59. 5 dan telah memegang rekening minimal selama lima tahun (lihat 401 (k) Rencana: Roth atau Reguler? dan Ketahui Aturan untuk Roth 401 (k) Rollovers ).

Uang Awal: Aturan "Usia 55"

Jika Anda pensiun - atau kehilangan pekerjaan - ketika Anda berusia 55 tahun tapi belum 59. 5, Anda dapat menghindari penarikan awal 10% hukuman untuk mengambil uang dari 401 Anda (k). Namun, ini hanya berlaku untuk 401 (k) dari atasan yang baru saja Anda tinggalkan; uang yang masih dalam rencana majikan sebelumnya tidak memenuhi syarat untuk pengecualian ini (juga tidak ada uang dalam IRA).

Biarlah Berbaring

Anda tidak perlu mengambil distribusi dari akun Anda segera setelah Anda pensiun. Meskipun Anda tidak dapat terus memberikan kontribusi pada 401 (k) yang dipegang oleh perusahaan sebelumnya, administrator rencana Anda diharuskan untuk mempertahankan rencana Anda jika Anda memiliki investasi lebih dari $ 5.000. Apa pun yang kurang dari $ 5.000 akan memicu distribusi lump-sum, namun kebanyakan orang yang mendekati pensiun memiliki tabungan yang lebih besar yang harus dibayar.

Jika Anda tidak memerlukan tabungan segera setelah pensiun, tidak ada alasan untuk tidak membiarkan tabungan Anda terus memperoleh pendapatan investasi. Jika Anda tidak mengambil distribusi dari 401 (k) Anda, Anda tidak dikenai pajak apapun.

Distribusi Minimum yang Diperlukan

Meskipun Anda tidak perlu mulai mengambil distribusi dari 401 (k) saat Anda berhenti bekerja, Anda harus mulai mengambil minimum minimum yang diperlukan (RMD) pada tanggal 1 April, setelah tahun Anda berpaling 70.5. Beberapa rencana memungkinkan Anda menunda distribusi sampai tahun Anda pensiun, jika Anda pensiun setelah usia 70. 5, tapi itu tidak biasa.

Jika Anda menunggu sampai Anda diminta untuk mengambil RMD Anda, Anda harus mulai mengambil distribusi reguler dan berkala yang dihitung berdasarkan harapan hidup dan saldo akun Anda. Meskipun Anda dapat menarik lebih banyak pada tahun tertentu, Anda tidak dapat menarik diri dari RMD Anda.

Jika Anda Ingin Terus Membangun

Jika Anda ingin terus memberikan kontribusi pada tabungan pensiun Anda, namun Anda tidak dapat berkontribusi pada 401 (k) Anda setelah pensiun dari pekerjaan Anda di perusahaan itu, Anda dapat memilih untuk menyerahkan akun Anda ke sebuah IRA Meskipun Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA selama Anda mau, Anda tidak dapat berkontribusi pada IRA tradisional setelah Anda mencapai usia 70. 5. Perhatikan bahwa Anda hanya dapat menyumbangkan penghasilan untuk salah satu jenis IRA - jadi strategi ini hanya akan bekerja jika Anda belum pensiun sepenuhnya dan masih memperoleh "kompensasi kena pajak, seperti gaji, gaji, komisi, tip, bonus, atau penghasilan bersih dari wirausaha," seperti yang dikatakan IRS. Anda tidak dapat menyumbangkan uang yang diperoleh dari investasi atau dari cek Jaminan Sosial Anda, meskipun beberapa jenis pembayaran tunjangan tertentu mungkin memenuhi syarat.

Untuk menjalankan pengguliran 401 (k) Anda, Anda dapat memilih agar administrator rencana Anda mendistribusikan tabungan Anda langsung ke IRA baru atau yang sudah ada. Sebagai alternatif, Anda dapat memilih untuk mengambil distribusinya sendiri. Namun, Anda harus menyetorkan dana ke IRA Anda dalam waktu 60 hari agar tidak membayar pajak atas penghasilan tersebut. Akun tradisional 401 (k) harus digulung menjadi IRA tradisional, sementara akun Roth yang ditunjuk harus digulirkan ke Roth IRA.

Seperti 401 (k) distribusi, penarikan dari IRA tradisional tunduk pada tarif pajak penghasilan normal Anda tahun dimana Anda mengambil distribusi. Penarikan dari Roth IRA benar-benar bebas pajak jika diambil setelah Anda mencapai usia 59. 5 dan jika Anda telah memberi kontribusi pada Roth IRA setidaknya selama lima tahun. IRA tunduk pada peraturan RMD yang sama seperti rencana pensiun 401 (k) dan rencana pensiun yang disponsori majikan lainnya.

Aturan Dasar yang mengatur apa yang dapat Anda lakukan dengan 401 (k) setelah pensiun sangat rumit, dibentuk oleh IRS dan oleh perusahaan yang mengatur rencana tersebut. Konsultasikan dengan administrator rencana perusahaan Anda untuk rinciannya dan cobalah untuk berbicara dengan penasihat keuangan sebelum membuat keputusan akhir.