Berapa banyak Anda akan membayar pajak untuk penarikan uang pensiun individu (IRA) tergantung pada tiga faktor:

1. Tipe IRA

2. Umurmu

3. Tujuan penarikan

Kadang-kadang jawabannya adalah nol (Anda tidak berhutang pajak). Dalam kasus lain, Anda berutang pajak penghasilan atas uang yang Anda tarik, dan terkadang ada denda tambahan jika Anda menarik dana sebelum usia 59 ½. Di sisi lain, setelah usia tertentu, Anda mungkin diminta untuk menarik uang dan membayar pajak di atasnya. Informasi di bawah ini dapat membantu Anda memikirkan tipe IRA mana yang paling masuk akal bagi Anda.

Ada sejumlah opsi IRA: Untuk artikel ini, kami melihat terutama Roth IRA dan IRA tradisional, yang paling banyak digunakan. Aturan penarikan untuk tipe IRA lainnya serupa dengan IRA tradisional, dengan beberapa perbedaan kecil yang unik. Jenis IRA lainnya adalah SEP-IRA, Simple IRA atau SARSEP IRA. Setiap jenis memiliki aturan yang berbeda tentang siapa yang bisa membukanya.

Penarikan bebas pajak: Roth IRAs Hanya

Bila Anda berinvestasi menggunakan Roth IRA, Anda menyetorkan uangnya setelah sudah dikenai pajak. Ketika Anda menarik uangnya saat pensiun, Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda tarik, atau keuntungan yang Anda hasilkan pada investasi Anda - sebuah keuntungan yang signifikan. Untuk memanfaatkan penarikan bebas pajak ini, uang tersebut harus disetorkan ke IRA paling sedikit lima tahun dan Anda harus setidaknya 59½.

Jika Anda membutuhkan uang sebelum waktu itu, Anda dapat mengambil kontribusi Anda tanpa hukuman pajak selama Anda tidak menyentuh keuntungan investasi apapun. Anda harus menyimpan catatan uang yang hati-hati sebelum ditarik 59 ½ dan pastikan memberi tahu wali amanat untuk hanya menggunakan iuran jika menarik dana lebih awal. Jika Anda tidak melakukan ini, Anda bisa dikenai hukuman penarikan dini yang sama dengan biaya yang dikeluarkan untuk mengambil uang dari IRA tradisional (lihat di bawah). Cara Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat menjelaskan rinciannya.

Namun, "bagi pensiunan investor yang memiliki teknik 401 (k), sedikit diketahui dapat memungkinkan penarikan IRA Roth pada usia 55 tanpa 10% penalti, "kata James B. Twining, pendiri dan CEO, Financial Plan, Inc., di Bellingham, Wash." Roth IRA 'terbalik terbalik' menjadi 401 (k) dan kemudian ditarik di bawah pengecualian usia 55. "< 999 Mengetahui bahwa Anda dapat mengeluarkan denda uang jika Anda perlu memberi kepercayaan kepada Anda untuk berinvestasi lebih banyak di Roth daripada yang seharusnya Anda lakukan dengan nyaman. Jika Anda benar-benar ingin memiliki cukup waktu untuk pensiun, tentu saja sebaiknya menghindari mengambil uang sebelum itu.

Tagihan Pajak Terbesar

Uang yang disimpan dalam IRA tradisional diperlakukan berbeda dari uang di Roth. Itu karena uang yang Anda deposit adalah pendapatan sebelum pajak; setiap dolar yang Anda deposit mengurangi penghasilan kena pajak Anda dengan jumlah tersebut.Ketika Anda mengambil uang itu, investasi awal dan keuntungan yang diperolehnya dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda pada tahun Anda menariknya.

Tetapi jika Anda menarik uang sebelum mencapai usia 59 ½, Anda akan dikenai denda 10%

sebagai tambahan terhadap pajak penghasilan biasa berdasarkan pada braket pajak Anda. Ada beberapa pengecualian untuk hukuman ini (lihat di bawah). Anda juga dapat berutang penalti 10% jika Anda secara tidak sengaja menarik pendapatan investasi daripada hanya kontribusi dari Roth IRA sebelum Anda berusia 59½ tahun. Itulah mengapa Anda perlu menyimpan catatan yang cermat, seperti yang dijelaskan di atas. Cara Menghindari Penarikan Pajak Penarikan Kembali Dini Ada beberapa pengecualian yang sulit dikenai hukuman karena mencairkan uang sebelum mencapai 59 ½ dari IRA tradisional atau bagian investasi Roth IRA. Beberapa pengecualian umum (untuk Anda atau milik Anda) meliputi:

Setelah kematian pemilik IRA

Jumlah dan cacat tetap dari pemilik IRA

• Diperlukan distribusi sebagai bagian dari perintah hubungan rumah tangga (perceraian) > Biaya pendidikan yang memenuhi syarat
• Pembelian rumah pertama yang memenuhi syarat
• Retribusi IRA atas rencana tersebut
• Biaya pengobatan yang tidak tercatat
• Panggilan untuk tugas seorang pengecer militer
• Cara lain untuk menghindari hukuman pajak : Jika Anda membuat deposit IRA dan mengubah pikiran Anda dengan tanggal jatuh tempo pengembalian pajak tahun itu, Anda dapat menariknya kembali tanpa penalti. (Tentu saja, uang itu akan ditambahkan ke pendapatan kena pajak tahun itu.
• Lain kali Anda mengambil risiko penalti untuk penarikan awal adalah ketika Anda memutar uang dari satu IRA ke IRA lain yang memenuhi syarat. Cara teraman untuk mencapai tujuan ini adalah bekerja sama dengan wali IRA Anda untuk mengatur rollover perwalian-ke-trustee. Jika Anda membuat kesalahan dengan mencoba menggulung uang tanpa bantuan wali amanat, Anda bisa berhutang karena pajak. "Sebagian besar rencana memungkinkan Anda memasukkan nama, alamat dan nomor rekening lembaga penerima Anda ke formulir rollover mereka. Anda tidak perlu menyentuh uang atau menanggung risiko membayar pajak atas distribusi awal yang tidak disengaja, "kata Kristi Sullivan, CFP®, Sullivan, Colorado, Colo.
• " Dalam hal peluncuran IRA, Anda hanya bisa melakukan satu per tahun di mana Anda secara fisik mengeluarkan uang dari IRA, menerima hasilnya dan kemudian dalam waktu 60 hari menempatkan uang itu ke IRA lain. Jika Anda melakukan kedua, itu benar-benar kena pajak, "kata Morris Armstrong, penasihat investasi terdaftar Strategi Armstrong Financial, Cheshire, Conn

Anda seharusnya tidak mencampur dana Roth IRA dengan jenis IRA lainnya. Jika Anda melakukannya, dana Roth IRA akan menjadi kena pajak.

Pajak Penghasilan Biasa

Setelah mencapai usia 59 ½, Anda dapat menarik uang tanpa denda 10% dari jenis IRA manapun. Jika itu adalah Roth IRA, Anda tidak akan berutang pajak penghasilan apapun. Jika tidak, Anda akan melakukannya.

Jika uang itu disimpan dalam IRA tradisional, SEP IRA, IRA Sederhana atau IRA SARSEP, Anda akan berhutang pajak atas tarif pajak Anda saat ini dengan jumlah yang Anda keluarkan. Misalnya, jika Anda berada di dalam braket pajak 15%, penarikan Anda akan dikenakan pajak sebesar 15%.Anda tidak akan berutang pajak penghasilan selama Anda meninggalkan uang Anda di IRA non-Roth - sampai Anda mencapai tonggak sejarah penting lainnya.

Distribusi Minimum yang Diperlukan

Setelah mencapai 70 ½, Anda akan diminta untuk mengambil distribusi minimum dari IRA tradisional. IRS memiliki peraturan yang sangat spesifik tentang berapa banyak yang harus Anda keluarkan setiap tahunnya. Ini disebut distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD). Jika Anda gagal mengambil jumlah yang diminta, Anda dapat melakukan socked dengan pajak 50% dari jumlah yang tidak didistribusikan sesuai kebutuhan.

Anda dapat menghindari RMD sepenuhnya jika Anda memiliki Roth IRA. Tidak ada persyaratan RMD untuk Roth IRA Anda, tapi jika uang tetap ada setelah kematian Anda, penerima manfaat Anda mungkin harus membayar pajak. Ada beberapa cara yang berbeda bagi penerima manfaat Anda untuk menarik dana, dan mereka harus meminta saran dari penasihat keuangan atau wali Roth.

Untuk selengkapnya, lihat

Aturan tentang RMD untuk Penerima IRA

The Bottom Line Uang yang Anda setorkan di IRA seharusnya adalah uang yang akan Anda sisihkan untuk masa pensiun, tapi terkadang keadaan tidak terduga menghalangi. Jika Anda mempertimbangkan untuk menarik uang sebelum pensiun, pastikan Anda memahami peraturan mengenai hukuman IRA dan cobalah untuk menghindari pembayaran ekstra 10% tersebut ke IRS. Jika Anda pikir Anda mungkin memerlukan dana darurat sebelum pensiun, gunakan Roth IRA untuk dana tersebut daripada IRA tradisional.