Jawabannya dapat bervariasi, tergantung pada penyedia rencana dan ketentuan dalam dokumen rencana. Untuk pertanyaan yang berkaitan dengan masalah tertentu, atasan harus berkonsultasi dengan pengacara ERISA, siapa yang dapat membuat rekomendasi yang tepat. Pengacara ERISA dapat mempertimbangkan kasus, seperti yang melibatkan Enron, saat membuat tekad.
Selanjutnya, tanggapan kita tergantung pada apakah Anda adalah pemilik bisnis. Jika Anda bukan pemilik bisnis dan Anda meminta dari sudut pandang seorang karyawan, pilihan wali tidak biasanya mempengaruhi hasil akhir dari transaksi Anda.
Jika Anda adalah pemilik bisnis yang merupakan wali amanat, maka semua fungsi dan wewenang wali amanat adalah tanggung jawab perusahaan. Perusahaan Anda mungkin perlu menilai kualifikasi stafnya untuk menentukan apakah mereka memenuhi syarat untuk menangani tugas perwalian. Jika mereka tidak memenuhi syarat, perusahaan mungkin harus memastikan staf menerima pelatihan yang memadai dan berkelanjutan atau mempekerjakan karyawan yang sudah memenuhi syarat. Tanggung jawab fidusia adalah bisnis yang serius, dan seorang fidusia tidak dapat mengajukan ketidaktahuan, karena ketidaktahuan bukanlah alasan untuk tidak mengetahui hukum.
Jika penyedia rencana adalah wali amanat, pemberi kerja dan penyedia rencana akan menentukan apakah penyedia rencana adalah wali amanat terarah atau discretionary. Sebagai wali amanat, penyedia rencana akan bertanggung jawab secara fidusia atas investasi rencana dan juga menanggung tugas wali amanat yang diarahkan. Jika penyedia rencana adalah wali terarah, penyedia rencana diperbolehkan untuk menjalankan fungsi wali amanat tanpa menerima arahan dari perusahaan. Tanggung jawab wali yang diarahkan pada umumnya terbatas untuk menentukan instruksi dari atasan sesuai urutan yang ditentukan oleh rencana dan peraturan pemerintah.
Majikan yang tidak memiliki staf yang diperlukan untuk melaksanakan tanggung jawab wali amanat mungkin merasa beruntung menggunakan penyedia rencana atau pihak lain sebagai wali amanat. Majikan yang memiliki staf yang memadai mungkin ingin melakukan analisis untuk menentukan apakah biaya lebih efektif untuk menanami tanggung jawab wali amanat.
Majikan yang memilih membuat penyedia rencana, wali amanat harus melakukan pemeriksaan berkala untuk memastikan staf penyedia rencana dilatih secara memadai untuk menangani tugas yang ditugaskan kepada wali amanat.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Saya memiliki usaha kecil (LLC), yang saya operasikan paruh waktu. Saya juga bekerja penuh waktu untuk sebuah perusahaan dan saya terdaftar dalam rencana 401 (k). Apakah saya masih berhak memberikan kontribusi kepada individu 401 (k) dari penghasilan paruh waktu saya LLC?
Selama Anda tidak memiliki kepemilikan di perusahaan tempat Anda bekerja penuh waktu dan satu-satunya hubungan yang Anda miliki dengan perusahaan adalah sebagai karyawan, Anda dapat menetapkan kewajiban mandiri untuk kewajiban Anda yang terbatas. perusahaan (LLC) dan mendanai rencana dari penghasilan yang Anda terima dari perusahaan.
Saya memiliki seorang KSOP melalui atasan saya bahwa saya telah menginvestasikan 100% saham perusahaan. Saya sekarang khawatir bahwa saya tidak terdiversifikasi dan ingin keluar dari saham perusahaan dan menjadi reksadana. Apakah ini dibolehkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akun?
Untuk memastikan pilihan Anda, yang terbaik adalah memeriksa ringkasan rencana deskripsi (SPD) untuk rencana tersebut. Pilihannya mungkin berbeda untuk rencana yang berbeda. Ini harus mencakup penjelasan peraturan, termasuk pilihan diversifikasi. Jika Anda memiliki akses online ke akun KSOP Anda, Anda mungkin juga memiliki akses online ke SPD rencana Anda.