Jika Anda mengubah dana kurang dari lima tahun yang lalu, Anda tidak dapat memenuhi persyaratan distribusi yang memenuhi syarat. Namun, jumlah yang Anda distribusikan untuk digunakan menuju akuisisi rumah pertama tidak akan dikenai hukuman awal distribusi 10%. Selanjutnya, jika jumlahnya kurang dari jumlah yang Anda dikonversi dari IRA Tradisional Anda ke Roth IRA Anda, jumlahnya juga akan bebas pajak. Misalnya:
- Jika Anda mengkonversi $ 10.000 atau lebih dan Anda mendistribusikan $ 10.000 untuk pembelian rumah pertama kali Anda, maka $ 10.000 penuh akan dikenakan pajak dan denda gratis.
- Jika Anda mengkonversikan $ 9.000 dan Anda mendistribusikan $ 10.000, tambahan $ 1, 000 dihitung sebagai penghasilan dan dikenai pajak penghasilan, namun $ 9.000 akan dikenakan pajak dan denda gratis.
Agar transaksi menjadi distribusi yang memenuhi syarat, Anda harus memiliki Roth IRA setidaknya selama lima tahun, dan Anda harus memenuhi salah satu dari persyaratan berikut:
- Paling sedikit berusia 59. 5
- Jadilah cacat
- Gunakan aset untuk membeli rumah pertama
- Mendapat distribusi dari Roth IRA yang Anda warisi dari pemilik Roth IRA almarhum
Ingat bahwa jumlah maksimum yang memenuhi syarat untuk pengobatan bebas hukuman untuk pembelian rumah pertama kali adalah $ 10.000. Ini adalah batas seumur hidup.
Untuk informasi lebih lanjut tentang distribusi yang memenuhi syarat, silakan lihat Perawatan Pajak Distribusi Roth IRA .
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Hubungi Denise )
Saya adalah pembeli rumah pertama kali. Jika saya mengambil distribusi dari 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, apakah saya harus membayar denda atas distribusi ini? Juga, bentuk apa yang akan saya butuhkan untuk mengajukan pajak saya, menunjukkan IRS bahwa $ 10.000 pergi menuju ho
Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu, yang diuraikan dalam 401 (k ) merencanakan dokumen, untuk dianggap memenuhi syarat untuk menerima distribusi dari rencana tersebut. Majikan atau administrator rencana Anda akan memberi Anda daftar persyaratan. Jumlah yang ditarik dari rencana 401 (k) Anda dan yang digunakan untuk pembelian rumah Anda akan dikenakan pajak penghasilan dan denda awal distribusi 10%.
Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.
Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk 401 (k) rencana adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu.
Siapakah yang memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana pensiun yang memenuhi syarat?
Memenuhi persyaratan kelayakan untuk rencana pensiun yang memenuhi syarat bervariasi namun umumnya menentukan usia minimum dan jumlah waktu yang digunakan untuk perusahaan tersebut.