Solusi Rencana Pensiun untuk 70+ Pekerja

Solusi Rencana Pensiun untuk 70+ Pekerja

Aturan permainan bisa berubah saat Anda mencapai tonggak sejarah 70 1/2, namun hasil memasukkan uang ke rekening pensiun tidak terjangkau sampai Anda pensiun secara resmi dan sepenuhnya. . Jika Anda masih bekerja pada saat ini, mungkin Anda mencoba menyegel celah di sarang telur Anda atau Anda adalah salah satu dari orang-orang yang hanya akan siap untuk pensiun saat mereka membungkam tangan dingin Anda dari meja kerja Anda. . Either way, mengetahui Anda memiliki pilihan dapat membuat perbedaan dalam garis bawah Anda.

Pada tahun Anda beralih 70 1/2, sistem pajak menempatkan tutup pada kontribusi IRA Tradisional dan menarik steker pada akun pensiun Anda dalam bentuk distribusi minimum yang dibutuhkan (minimum RMD). Bila Anda menghasilkan upah dan mengeluarkan RMD, konsekuensi pajaknya dapat menghasilkan tingkat pajak yang lebih tinggi dan persentase peningkatan tunjangan Jaminan Sosial Anda dikenai pajak.

Bila penghasilan kena pajak Anda mulai meningkat selama periode hidup Anda, terus memasukkan uang ke dalam rencana pensiun atau Roth IRA masih bisa berguna. Mari kita lihat perbedaan utama di antara pilihan program pensiun yang paling populer dan periksa bagaimana menyusun rencana Anda untuk mengoptimalkan distribusimu.

Ikhtisar Rekening Pensiun
IRA Tradisional
Setelah Anda berusia 70 1/2, Anda tidak lagi diizinkan untuk berkontribusi pada IRA Tradisional. Selain itu, Anda harus memulai proses pengambilan RMD tahunan.

Roth IRA
Siapa pun yang mendapatkan upah dapat memberikan kontribusi pada Roth IRA, dan tidak ada mandat yang memerlukan kontributor atau pasangannya untuk menghasilkan RMD.

Traditional 401 (k)
Terlepas dari usia, jika Anda masih bekerja, Anda dapat terus berkontribusi pada 401 (k). Selama Anda memiliki kurang dari 5% bisnis yang Anda jalani, Anda tidak diharuskan untuk mengambil RMD.

Roth 401 (k)
Terlepas dari usia, jika Anda masih bekerja, Anda dapat menyumbangkan jumlah penuh penangguhan gaji Anda kepada Roth 401 (k). Seperti 401 tradisional (k), RMD diperlukan saat Anda terpisah dari layanan atau jika Anda memiliki lebih dari 5% bisnis yang mempekerjakan Anda. Ini adalah perbedaan utama antara Roth 401 (k) dan mitranya Roth Roth tradisional.

Rencana Pensiun Showdown
IRA Tradisional vs. Pretax 401 (k)
Jika Anda berusia lebih dari 70 1/2 tahun, Anda kehilangan kemampuan untuk berkontribusi pada IRA Tradisional. Di sisi lain, tidak ada pembatasan usia yang ditempatkan pada 70+ kerumunan untuk kontribusi ke 401 (k), jadi pilihan ini masih mungkin terjadi. Dalam banyak kasus, pekerja zaman keemasan biasanya adalah konsultan wiraswasta atau kontraktor, jadi orang-orang ini perlu menyadari persyaratan RMD yang ditempatkan pada pemilik bisnis 5% atau lebih besar. Sekilas, gagasan untuk berkontribusi pada rencana yang mengharuskan Anda mengambil RMD setiap tahun terdengar konyol, tapi jika Anda menghitungnya, itu benar-benar bukan masalah buruk.

Contoh - Pretax 401 (k)
Pada tahun 2011, pekerja wiraswasta berusia 75 tahun yang menghasilkan $ 80.000 menyumbang $ 22.000 untuk 401 (k) barunya; rencananya memiliki saldo 31 Desember 2011 sebesar $ 22.000. RMD 2012 untuk pekerja sekarang berusia 76 tahun hanya akan menjadi $ 1, 000. Jika Anda mengambil saldo akhir tahun sebesar $ 22.000 dan membaginya dengan faktor RMD dari 76 tahun, 22, Anda berakhir dengan distribusi kena pajak sebesar $ 1.000. Setelah semua dikatakan dan dilakukan, hasil bersih untuk individu tersebut akan menjadi deduksi $ 21.000.

Intinya di sini adalah bahwa kesempatan untuk menabung tidak berkurang drastis karena Anda harus membuat RMD saat Anda bekerja.

Pemenang dengan Diskualifikasi: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)
Jika Anda berusia di atas 70 1/2 dan Anda bekerja, Anda akan memiliki kemampuan untuk berkontribusi pada kedua jenis dari rekening. Sementara pembatasan pendapatan yang mengatur siapa yang bisa memberi kontribusi pada Roth IRA bisa sulit diatasi, bukan tidak mungkin. Alasannya bukan tidak mungkin melibatkan bagaimana plafon pendapatan untuk kontribusi ditentukan. Karena plafon pendapatan tidak memperhitungkan RMD, konversi Roth dan rollover, lebih banyak orang dapat memenuhi syarat. Di sisi lain, Roth 401 (k) tidak memiliki batasan pendapatan yang harus Anda hadapi. Namun, Anda perlu menyadari bahwa Roth 401 (k) s pada akhirnya tunduk pada RMD.

Pemenang untuk Kontribusi Terbaik Kategori: Roth 401 (k)
Pemenang keseluruhan dan Pemenang Tujuan Akhir Kategori: Roth IRA

Strategi Tambahan
Mengkonsolidasikan dan Menambah Lubang RMD Anda
Ini hampir seperti kepastian bahwa seseorang yang bekerja sampai usia 70an akan memiliki banyak IRA dan jenis rencana pensiun lainnya yang beredar. Akibatnya, akun terapung tersebut akan dipaksa untuk melakukan penarikan RMD tahunan. Jika individu yang sama memiliki kurang dari 5% bisnis tempat dia bekerja dan administrator perencana mengizinkannya, orang ini dapat mengajukan rencana IRA dan pensiun yang ada ke dalam rencana majikannya saat ini. Hal ini berlaku asalkan individu tidak lepas dari pelayanan dan masih bekerja.

Setelah individu berhasil menggulung aset yang ada ke dalam rencana majikan, dia harus dibebaskan karena harus mengambil RMD tahunan dari aset tersebut. Kartu liar dalam skenario ini hampir selalu merupakan dokumen dan administrator rencana. Jika semuanya copacetic dan Anda dapat mengurangi RMD Anda saat Anda bekerja, Anda akan memiliki kesempatan untuk menciptakan ruang untuk melakukan konversi Roth atau menghilangkan malam dari beban pajak Anda sampai Anda benar-benar pensiun.

Pajak Penghasilan Negara "Filter"
Meskipun tergantung pada negara tempat Anda tinggal dan mengajukan pajak Anda, beberapa negara bagian yang mengenakan pajak penghasilan negara memberikan perlakuan pajak yang lebih baik kepada orang-orang yang memberikan kontribusi dan mengambil distribusi dari IRA dan rencana berkualitas lainnya. Di Illinois misalnya, pemerintah tidak menambahkan 401 (k) kontribusi Anda kembali ke perhitungan pendapatan negara Anda; Hal ini juga memungkinkan warga untuk mengurangi sebagian besar distribusi dari IRA dan rencana yang berkualitas dari pendapatan.

Celah pajak "State tax filter" memang ada karena negara ingin mendorong penghuninya untuk tinggal di negara bagian dan tidak melompati pajak tanpa pajak penghasilan seperti Florida atau Texas saat mereka pensiun. Konon, celah itu bisa menjadi jerat jika Anda bekerja di negara bagian seperti Pennsylvania dan kemudian pensiun ke negara bagian seperti California. Dalam situasi itu, Anda bisa dikenai pajak dalam perjalanan dan jalan keluarnya. Bagaimana Anda menggabungkan celah-celah yang ada ini ke dalam strategi tabungan Anda akan bergantung pada tujuan dan keadaan tertentu Anda, termasuk saran CPA Anda!

Contoh - Mengambil RMD Dari Roth 401 (k)
Seseorang yang bisa melihat strategi ini adalah seseorang yang berusia lebih dari 70 tahun, wiraswasta dan memberikan kontribusi kepada Roth 401 ( k). Dalam kasus ini, jika Anda mengubah strategi tabungan Anda dengan memberikan kontribusi pada preteline 401 (k) dan mengubah IRA luar, Anda mungkin bisa mengurangi beban pajak penghasilan negara Anda dan menghindari keharusan mengambil RMD dari Roth 401 (k) , yang merupakan rekening setelah pajak.

The Bottom Line
Orang-orang yang bekerja di atas 70 masih memiliki kemampuan untuk menyelamatkan dan menunda pajak melalui Roth IRA dan rencana yang memenuhi syarat yang tidak ada untuk rekan-rekan mereka yang telah pensiun. Dengan menggabungkan alat ini dan alat lainnya ke dalam keseluruhan strategi mereka, pensiunan hampir dapat secara sah mengurangi keseluruhan beban pajak mereka kepada penerima manfaat yang ditargetkan. Namun, target penerima manfaat untuk rencana pensiun tidak selalu menjadi kontributor, sehingga setiap strategi individu harus mempertimbangkan sasaran spesifik individu dan juga fakta dan keadaan sekitarnya. Setiap individu yang mencoba memanfaatkan strategi ini perlu menyadari bahwa peraturan seputar penerapannya rumit dan undang-undang dapat berubah dalam semalam. Pada akhir hari, rencana apa pun yang menggabungkan strategi jenis ini atau sejenisnya hanya boleh dilakukan setelah menerima saran dari profesional pajak yang berkualitas saat berkonsultasi dengan administrator program pensiun Anda.