Ada beberapa jenis Rekening Pensiun Individu (Individu Pensiun) (IRAs), namun semuanya memiliki satu kesamaan: Dengan keputusan Internal Revenue Service (IRS), mereka harus memiliki penjaga penjara. Pada dasarnya, penjaga IRA adalah lembaga keuangan yang menyimpan investasi akun Anda untuk diamankan dan memastikan bahwa semua peraturan IRS dan pemerintah dipatuhi setiap saat.

Kustodian tidak sulit ditemukan. Tapi untuk menemukan yang tepat untuk Anda, pertama-tama Anda harus memutuskan jenis IRA yang Anda butuhkan, dan investasi macam apa yang ingin Anda lakukan dengannya.

Traditional vs. Roth

Dua jenis utama akun IRA yang dibuat oleh investor perorangan adalah IRA tradisional dan IRA Roth.

Keduanya mengizinkan uang di dalam rekening untuk tumbuh bebas dari pajak penghasilan. Perbedaan dasarnya adalah bahwa dengan IRA tradisional, Anda mendapatkan potongan pajak untuk kontribusi yang Anda buat pada tahun yang Anda buat, menunda pembayaran pajak sampai Anda mulai menarik dana bertahun-tahun kemudian. Dengan kata lain, jenis IRA ini ditangguhkan pajak. Dengan Roth, tidak ada keringanan pajak atas jumlah yang Anda investasikan; Tapi kemudian, tidak ada pajak yang terutang saat Anda mengeluarkan uang saat pensiun. Selain itu, tidak ada pajak yang terutang pada pendapatan dalam banyak kasus.

(Ada lebih dari itu, tentu saja.Untuk mempelajari lebih lanjut tentang perbedaannya, lihat: Roth IRA Vs. Traditional IRA.)

Self-Directed IRA

Dengan kedua Traditional dan Roth IRAs, Anda dapat memilih agar akun dikelola (yaitu, penjaga membuat sebagian besar keputusan investasi) atau mengarahkan sendiri. IRA self-directed adalah IRA dimana Anda memilih metode dan instrumen pendanaan - dan opsi yang memungkinkan opsi investasi diperluas.

Secara teknis, setiap IRA di mana Anda membuat semua keputusan investasi adalah "self-directed. Namun, di industri jasa keuangan, IRA self-directed biasanya berarti IRA dimana kustodian mengizinkan Anda melakukan investasi di luar dunia saham, obligasi dan reksadana yang lebih tradisional. Misalnya, Anda bisa berinvestasi di real estat, baik melalui kepercayaan investasi real estat (REIT) atau properti fisik sebenarnya. Pilihan lainnya termasuk bisnis yang dipegang erat, logam mulia dan bahkan hipotek pribadi.

(Untuk lebih jelasnya, lihat: Apa perbedaan antara IRA yang diarahkan sendiri dan IRA tradisional?)

Memilih Kustodian

Jika Anda mengikuti rute IRA yang dikelola, sejumlah lembaga keuangan yang berbeda tersedia untuk melayani sebagai penjaga, setelah Anda membuat akun Anda dengan mereka.

• A bank adalah pilihan jika Anda ingin menikmati keamanan CD atau dana pasar uang yang dikenali FDIC dalam sebuah IRA. Namun secara umum, bank tidak mendapat nilai tertinggi untuk IRA karena sebagian besar tidak menawarkan banyak pilihan investasi di luar kendaraan tersebut.Mereka yang menawarkan layanan jenis broker sering mengenakan biaya lebih tinggi daripada broker.
• Perusahaan asuransisering menjual anuitas premi fleksibel sebagai IRA dasarnya. Mereka dapat berupa variabel tetap atau variabel dan menawarkan perlindungan nilai akun, pilihan manfaat kematian dan pengelolaan akun otomatis.
• Perusahaan reksa dana memungkinkan Anda berinvestasi di reksadana atau dana yang diperdagangkan di bursa (ETFs) yang ditawarkan oleh perusahaan. Pialang
• bisa menjadi entitas pilihan IRA Anda, jika Anda menyukai gagasan untuk berinvestasi pada saham atau obligasi individual, serta reksadana atau ETF. Entitas yang relatif baru, penasehat robo (juga dikenal sebagai Automated Investment Services
• ) adalah layanan online yang menyediakan saran pengelolaan portofolio berbasis algoritma otomatis. Jelas, ini menekan biaya, biaya dan biaya lainnya yang bisa makan ke tingkat pengembalian IRA. Keprihatinan Khusus untuk Orang yang Diurapi Jika Anda memutuskan untuk pergi ke rute yang diarahkan sendiri, keadaan bisa menjadi lebih rumit. Ada tiga jenis penyedia IRA mandiri: penjaga, administrator, dan fasilitator. Dari ketiganya, kustodian saja secara langsung disetujui oleh IRS dan diberi kuasa untuk menyimpan aset. Administrator dan fasilitator bertindak sebagai perantara antara Anda dan kustodian mitra yang benar-benar memegang aset. Oleh karena itu, jika Anda bermaksud membuka IRA yang diarahkan sendiri, sebaiknya tetap dengan penjaga sejati.

Bila menyangkut kustodian untuk IRA yang diarahkan sendiri, semua institusi tersebut secara teoritis dapat melayani. Tetapi jika Anda tertarik dengan investasi nontradisional yang terbuka terhadap IRA yang diarahkan sendiri, Anda harus lebih berhati-hati dalam memilih kustodian Anda. Terlalu mudah melanggar peraturan dan peraturan IRS, dan hukuman yang harus dilakukan bisa sangat parah. Anda menginginkan seorang penjaga yang mengetahui jenis kepemilikan yang dilarang IRS, bahkan untuk IRA yang diarahkan sendiri, seperti barang koleksi dan minuman beralkohol.

Untuk informasi lebih lanjut tentang jenis investasi IRA yang dilarang, dan pemicu lain untuk denda atau pajak tambahan, lihat bagian IRS Publikasi ini 590, dan baca

5 Investasi yang Tidak Bisa Anda Tahan dalam Rencana IRA / Berkualitas >. Dan untuk contoh kompleksitas memilih kustodian untuk satu jenis IRA yang diarahkan sendiri, lihat Analisis

: Jika Anda Mendapatkan IRA Emas? Fitur Kustodian Terbaik Seleksi Luas: Semakin besar pilihan pilihan investasi, semakin baik. Ini berlaku untuk semua jenis investasi, tapi terutama untuk saham individual dan obligasi serta reksadana dan ETF. Jika Anda adalah investor IRA mandiri, carilah peluang investasi non-tradisional termasuk perusahaan real estat atau perusahaan swasta.

Biaya rendah:

• Biaya datang dalam berbagai bentuk dan ukuran dan mencakup biaya pemeliharaan akun tahunan, biaya (untuk reksadana) dan komisi yang dibebankan untuk melakukan perdagangan. Hanya karena satu kustodian mengenakan biaya jenis tertentu tidak berarti semua. Biaya pemeliharaan, misalnya, bukan "diberikan."Salah satu daerah penting, jika Anda mempertimbangkan reksadana, adalah mencari penjaga yang menawarkan ragam reksa dana tanpa beban. Layanan Pelanggan:
• Kecuali Anda merasa nyaman dengan penasihat robo, ketersediaan spesialis berpengetahuan untuk menjawab pertanyaan Anda - online atau melalui telepon - sangat penting. Tidak ada yang lebih membuat frustrasi (terutama jika Anda mengelola IRA mandiri) daripada menerima jawaban yang tidak lengkap atau membingungkan atas pertanyaan Anda. Situs yang Mudah Digunakan:
• Pastikan situs web mudah digunakan dan Anda dapat memantau investasi Anda dan melakukan transaksi secara efisien. Bahkan tanpa melakukan investasi, Anda harus bisa menavigasi situs online kustodian cukup ekstensif untuk menentukan apakah ini sesuai untuk Anda. Konsolidasi Savvy:
• Jika Anda sudah memiliki beberapa akun IRA, beberapa ahli menyarankan agar Anda mengkonsolidasikannya ke dalam satu dana tunggal dengan satu kustodian jika memungkinkan. Ini berarti mencari kustodian yang memiliki pengetahuan tentang peraturan mengenai konsolidasi dan memahami jenis IRA mana yang tidak dapat digabungkan. Tidak Ada Pembatasan:
• Waspadalah terhadap penjaga yang membatasi pilihan investasi Anda karena sifat piagam mereka. Penting untuk dicatat bahwa pembatasan kustodian IRA tidak sama dengan pembatasan IRS terhadap IRA sendiri atau peraturan yang didasarkan pada undang-undang pajak. The Bottom Line
• Saat membuka sebuah IRA, penting untuk bertanya pada diri sendiri beberapa pertanyaan sebelum memilih seorang kustodian. Apakah Anda lebih suka akun tradisional atau Roth? Atau keduanya? Apakah Anda senang berinvestasi dalam bentuk CD, reksadana, saham dan obligasi atau apakah Anda merindukan pilihan petualang yang tersedia dengan IRA "self-directed"?

Setelah Anda membuat keputusan tersebut, inilah saatnya untuk mempertimbangkan kustodian dan faktor-faktor yang membedakan satu sama lain seperti pilihan investasi, biaya dan layanan pelanggan.