Rencana 403 (b) adalah jenis rencana pensiun yang terlindung pajak yang memiliki banyak kesamaan dengan rencana 401 (k) yang lebih banyak dikenal. Rencana 403 (b) adalah untuk karyawan yang bekerja dalam organisasi yang melayani beberapa pengujian keagamaan, amal, ilmiah, pengujian keselamatan, tujuan sastra atau pendidikan tertentu. Jika Anda memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana 403 (b), Anda harus tahu bahwa ada banyak manfaat. Mari kita lihat sembilan manfaat utama dari rencana 403 (b). (Rencana ini menyerupai 401 (k) rencana dalam banyak hal, namun dirancang khusus untuk entitas nirlaba. Untuk mempelajari lebih lanjut, baca Rencana 4-1-1 pada 403 (b) .

! - 1 ->

1. Kontribusi Dikurangi Pajak

Kontribusi terhadap rencana 403 (b) tradisional dapat dikurangkan untuk tujuan pajak penghasilan federal. Akibatnya, uang dimasukkan ke dalam rencana 403 (b) tanpa harus membayar pajak apapun padanya. Pengurangan pajak bisa sangat berharga karena mengurangi jumlah pajak penghasilan yang dibayarkan pada braket pajak marjinal individu. Misalnya, jika penghasilan kotor yang disesuaikan dengan penghasilan $ 10.000 terakhir dikenai pajak di kurung pajak 25%, dengan menempatkan $ 10.000 ke 403 tradisional (b) akan menghemat penghematan pajak sebesar $ 2, 500.

Selain itu, "pendapatan berlaku untuk keseluruhan saldo, tidak ada yang dikurangi dengan pajak. Hal ini meningkatkan imbal hasil secara keseluruhan," kata Elyse Foster, CFP®, pendiri Harbour Financial Group, Boulder Colo. > 2. Pajak Dibebani Distribusi Pensiun

Jika Anda melakukan kontribusi sebelum pajak secara tradisional, Anda harus membayar pajak pada saat pensiun. Kabar baiknya adalah kebanyakan orang berada dalam kelompok kurung pajak yang lebih rendah saat mereka pensiun, dan kebanyakan pensiunan membutuhkan lebih sedikit pendapatan daripada pada tahun-tahun penghasilan puncaknya. Banyak pensiunan sudah melunasi rumah dan mobil mereka, dan anak-anak mereka berada di luar rumah dan melalui kuliah. Selain itu, pensiunan tidak harus membayar banyak biaya terkait pekerjaan seperti lemari pakaian profesional dan biaya perjalanan pulang-pergi. Selain penurunan biaya hidup, banyak negara bagian menawarkan berbagai keuntungan pajak kepada orang tua.

3. Beberapa 403 (b) Rencana Memiliki Opsi Roth

Sejak tahun 2006, pengusaha memiliki opsi untuk mengizinkan kontribusi Roth ke 403 (b) rencana. Tidak seperti IRA tradisional, kontribusi Roth tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak. Namun, ketika Anda melakukan penarikan dari bagian Roth dari rencana Anda, penarikan tersebut tidak dikenakan pajak. Tidak semua 403 (b) rencana telah menetapkan opsi Roth. Majikan harus memilih untuk melembagakan opsi Roth agar tersedia bagi karyawan. (Roth account cenderung untuk mengalahkan rencana tradisional dalam jangka panjang dengan memberikan penghematan pajak.Untuk informasi lebih lanjut, lihat Fitur Roth Tingkatkan Manfaat untuk 401 (k) dan 403 (b) Rencana .)

4 . Tabungan Tumbuh Bebas Pajak

Keuntungan besar dari rencana 403 (b) adalah Anda tidak perlu membayar pajak atas dividen, bunga dan keuntungan modal atas investasi yang Anda miliki di akun 403 (b).Jika Anda memegang investasi pensiun Anda dalam akun pialang kena pajak normal, Anda akan kehilangan banyak potensi penghasilan karena hambatan signifikan yang dapat dikenakan pajak. Karena Anda tidak perlu khawatir dengan efek pajak di 403 Anda (b), Anda dapat menyeimbangkan portofolio Anda lebih sering tanpa kehilangan apapun kecuali biaya perdagangan. Anda juga tidak perlu khawatir tentang efisiensi pajak dari setiap reksa dana yang Anda pegang, yang memungkinkan Anda untuk fokus secara cuma-cuma dengan pengembalian yang tinggi dan biaya rendah.

5. Anda dapat mengambil pinjaman pada 403 (b)

Meskipun tergantung pada ketentuan spesifik dari rencana Anda (b) 403, kebanyakan orang akan merasa harus mengeluarkan pinjaman dari 403 (b) rencana mereka. Ini bisa sangat membantu dalam situasi tertentu, seperti membeli rumah. Jika Anda memilih untuk menggunakan manfaat ini, Anda harus memastikan bahwa Anda memahami semua konsekuensinya. Banyak penasehat memperingatkan terhadap gagasan ini karena menyisakan sedikit uang dalam rencana 403 (b) yang diinvestasikan untuk masa pensiun Anda. Oleh karena itu, Anda harus memastikan Anda cukup menabung sehingga Anda bisa menarik pinjamannya. Persyaratan untuk pinjaman sangat ketat. Hilang bahkan satu pembayaran bisa berarti bahwa Anda telah gagal membayar seluruh jumlah pinjaman, memicu hukuman IRS untuk penarikan awal.

6. Pengusaha Dapat Menawarkan Kontribusi yang Sesuai

Alasan besar lainnya untuk memasukkan uang ke dalam 403 (b) adalah karena atasan Anda menawarkan kontribusi yang sesuai. Jika demikian, Anda harus yakin untuk berkontribusi agar bisa memanfaatkan uang gratis ini. Anehnya, pengusaha hanya dapat berkontribusi pada 403 (b) atas dasar sebelum pajak. Majikan akan mencocokkan kontribusi Roth sampai batas yang ditentukan, tapi mereka harus melakukannya dengan uang sebelum pajak. Oleh karena itu, 403 (b) kontribusi yang dicocokkan oleh pemberi kerja dikenai pajak jumlah awal dan keuntungan modal berikutnya.

7. Beberapa 403 (b) Kustodian Memungkinkan Karyawan untuk Berinvestasi dalam Dana 'Kelembagaan' dengan Biaya Rendah

Kadang-kadang 403 (b) rencana dapat memberi Anda kesepakatan investasi yang lebih baik daripada yang bisa Anda dapatkan sendiri. Mengapa? Meskipun lembaga keuangan sering menolak untuk melakukan tanggung jawab portofolio kecil, mengambil alih peran manajemen dana 403 (b) berarti mereka memiliki akses ke ratusan juta dolar aset baru. Untuk menarik klien besar, institusi terkadang mengabaikan persyaratan investasi minimum yang sangat rendah sehingga karyawan dapat berinvestasi dalam dana "institusional", yang memiliki biaya sangat rendah. Misalnya, Vanguard Institutional Index Fund Institutional Plus Shares (VIIIX) memiliki rasio biaya sebesar 0, 02% dan biasanya memerlukan investasi minimal $ 200 juta dolar. Namun, Anda bisa berinvestasi di dana ini melalui 403 (b).

"Pada dasarnya perusahaan dana memberikan diskon besar sehubungan dengan rasio biaya (biaya untuk diinvestasikan dalam dana) bagi perusahaan yang memiliki rencana pensiun besar. Hal ini dapat menghemat biaya setengah persen per tahun, yaitu semua uang di saku Anda, "kata perencana keuangan Kevin Michels, CFP®, dengan Medicus Wealth Planning di Draper, Utah.

8. Batas Kontribusi Lebih Tinggi daripada untuk IRA

Semakin banyak uang yang dapat Anda hemat untuk masa pensiun Anda dengan basis pajak, semakin baik Anda. Sebagai karyawan, Anda dapat menghasilkan sampai $ 18.000 menjadi 403 (b) pada tahun 2017. Pegawai yang berusia di atas 50 tahun atau lebih mungkin memenuhi syarat untuk memperoleh kontribusi tambahan sebesar $ 6.000 pada tahun 2017. Batas-batas kontribusi ini sangat besar dibandingkan dengan batas $ 5, 500 dan $ 1.000 menangkap batas IRA. (Tetap up to date pada amandemen peraturan untuk menghindari denda dan juga memanfaatkan peluang baru. Check out 3 Aturan Akun Pensiun yang Harus Dikenal .)

9. Kontribusi Tambahan Mungkin Kemungkinan Berdasarkan '15 -Rata Pengatur '

Manfaat unik dari 403 (b) rencana adalah bahwa mereka mengizinkan kontribusi tambahan untuk orang-orang yang memiliki 15 tahun pelayanan dengan majikan yang sama dan tidak memberikan kontribusi yang berlebihan dari titik cutoff di tahun-tahun sebelumnya. Poin cutoff maksimum dan kontribusi maksimum masing-masing adalah $ 5.000.000 dan $ 3. 000 untuk tahun 2017. Karyawan harus menentukan jumlah kontribusi tambahan yang dapat mereka lakukan dengan menerapkan peraturan tiga bagian yang terdapat dalam Publikasi IRS 571.

" Saya telah memiliki guru yang telah memanfaatkan peraturan 15 tahun tersebut dengan majikan mereka. Mereka menyimpan sedikit tambahan di atas jumlah besar yang telah mereka keluarkan dalam beberapa tahun terakhir penghematan 'kekuatan' sampai pensiun, " kata Martin A. Federici, Jr., AAMS®, ​​MF Advisers, Inc., Dallas, Penn. "Ada keberatan untuk ini, tentu saja, tapi keuntungan bagi pra-pensiunan bisa sangat besar, terutama jika mereka belum melakukannya. cukup disimpan di masa lalu. "

Garis Dasar

Seperti yang Anda lihat, ada banyak hal yang disukai sekitar 403 (b) rencana. Untuk memanfaatkan manfaat ini dengan baik, kuncinya adalah memberi kontribusi lebih awal dan sering. Seringkali mungkin mengatur dengan departemen penggajian Anda untuk memiliki persentase kecil yang disimpan dalam 403 (b) langsung dari gaji Anda sehingga Anda bahkan tidak menyadarinya. Terkadang sulit untuk memulai, terutama jika pensiun masih jauh. Namun, kontribusi yang relatif kecil yang dibuat secara konsisten seiring berjalannya waktu memiliki cara untuk menambahkan.

"Salah satu fitur hebat dari rencana pensiun di tempat kerja seperti 403 (b) adalah cara menginvestasikan sejumlah dolar yang ditentukan oleh karyawan, terlepas dari apakah pasar naik atau turun. Proses ini disebut biaya dolar rata dan membantu investor yang mungkin emosional tentang tetes curam di pasar tetap pada jalurnya, "kata Stephanie Genkin, CFP®, pendiri My Financial Planner, LLC, Brooklyn, NY

Untuk informasi lebih lanjut tentang pensiun, lihat < Perjalanan Melalui 6 Tahapan Pensiun .