Perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal (dikenal dengan cukai). Secara umum, pemegang Roth IRA harus berusia minimal 59. 5 ketika distribusi terjadi agar bisa menjadi distribusi yang memenuhi syarat. Tapi ada pengecualian.
Jawaban atas pertanyaan Anda tergantung pada sumber aset yang ditarik. Jika sumbernya hanya dikonversi aset dan sudah setidaknya lima tahun sejak aset dikonversi, atau jika Anda memenuhi syarat untuk salah satu pengecualian, maka penalti distribusi awal 10% tidak akan berlaku. Jika aset yang ditarik berasal dari pendapatan dan tidak ada pengecualian, penalti akan berlaku terlepas dari jangka waktu yang telah berlalu.
Jika individu menarik $ 12.000, $ 10.000 dari itu akan bebas hukuman, namun $ 2.000 akan dikenai hukuman 10% kecuali jika individu tersebut memenuhi salah satu pengecualian hukuman. $ 2.000 juga akan dikenakan pajak penghasilan jika distribusinya tidak memenuhi syarat.
Untuk mempelajari lebih lanjut tentang Roth IRAs, periksaRoth IRA: Kembali ke Dasar-Dasar
, Perlakuan Pajak atas Distribusi Roth IRA dan Apakah Roth IRA Anda Mengkonversi Pass atau Gagal?
Saya berumur lebih dari 60 tahun dan memiliki Roth IRA yang telah saya sumbangkan selama lebih dari lima tahun. Apakah semua distribusi bebas pajak?
Karena Anda memenuhi persyaratan lima tahun (yaitu sudah lima tahun sejak Anda pertama kali mendirikan dan mendanai Roth IRA) dan Anda setidaknya berusia 59. 5, semua distribusi dari Roth IRA Anda (s) akan bebas pajak dan denda. Aturan Roth IRA tidak memerlukan waktu tunggu untuk investasi; Namun, mereka memerlukan waktu menunggu konversi Roth jika pemilik Roth IRA tidak memenuhi salah satu pengecualian atas hukuman 10%.
Saya adalah pembeli rumah pertama kali. Jika saya mengambil distribusi dari 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, apakah saya harus membayar denda atas distribusi ini? Juga, bentuk apa yang akan saya butuhkan untuk mengajukan pajak saya, menunjukkan IRS bahwa $ 10.000 pergi menuju ho
Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu, yang diuraikan dalam 401 (k ) merencanakan dokumen, untuk dianggap memenuhi syarat untuk menerima distribusi dari rencana tersebut. Majikan atau administrator rencana Anda akan memberi Anda daftar persyaratan. Jumlah yang ditarik dari rencana 401 (k) Anda dan yang digunakan untuk pembelian rumah Anda akan dikenakan pajak penghasilan dan denda awal distribusi 10%.
Apakah distribusi Roth IRA yang tidak memenuhi syarat saya tunduk pada pajak atau denda distribusi awal?
Peraturan pemesanan harus diterapkan untuk menentukan apakah distribusi dikenai pajak penghasilan dan / atau hukuman distribusi awal. Berdasarkan peraturan pemesanan ini, distribusi diambil dari sumber pendanaan dengan urutan sebagai berikut: Kontribusi reguler Konversi Roth Catatan Laba: Jumlah konversi Roth tidak dianggap didistribusikan sampai semua jumlah kontribusi telah didistribusikan; pendapatan tidak dianggap didistribusikan sampai semua kontribusi - dan kemudian semua jumlah konversi t