a:

Mengambil pinjaman terhadap polis asuransi jiwa Anda tidak dihitung sebagai pendapatan kena pajak, menurut IRS. Namun, jika Anda menyerahkan polis atau penyimpangan kebijakan Anda, IRS diberitahu tentang kejadian kena pajak ini dan Anda harus membayar pajak atas pinjaman ditambah bunga dengan tarif pajak penghasilan reguler. Ini bisa menjadi masalah bagi beberapa orang, khususnya jika pembayaran bunga mereka tidak dibuat dari kantong, tapi melalui dividen atau nilai tunai polis.

Pembayaran bunga di luar saku tidak dapat dikurangkan dari pajak, jadi pajak sudah dibayar dengan jumlah tersebut. Pembayaran bunga yang tidak dibuat dari kantong sering tidak mencakup seluruh jumlah bunga yang jatuh tempo, sehingga bunga majemuk ditambahkan ke pokok pinjaman. Jika pinjaman Anda telah tidak tersentuh dan menghasilkan bunga selama beberapa dekade dengan pembayaran bunga minimal dilakukan, saat terjadi kena pajak, Anda bisa memperoleh pajak dengan saldo yang jauh lebih besar daripada yang Anda pinjam.

Jumlah kena pajak adalah keuntungan yang direalisasikan, berapa pun jumlah yang Anda terima dari nilai tunai polis Anda dikurangi biaya premi bersih, atau jumlah premi yang dibayarkan dikurangi dengan distribusi yang diterima. Misalnya, katakanlah Anda memiliki polis asuransi jiwa dengan nilai tunai sebesar $ 400.000. Anda membayar premi sebesar $ 100.000 namun memiliki saldo pinjaman sebesar $ 300.000 tanpa pinjaman. Jika penyimpangan kebijakan Anda, jumlah yang harus Anda klaim sebagai pendapatan atas pajak Anda adalah $ 200.000.