a:

Laba pada risiko (EaR), nilai risiko (VaR) dan nilai ekonomi ekuitas (EVE) adalah ukuran yang digunakan untuk menilai perubahan nilai potensial dalam periode tertentu. Penghasilan yang berisiko hanya menilai jumlah laba bersih yang dapat berubah karena perubahan suku bunga selama periode tertentu. Di sisi lain, nilai pada risiko mengukur keseluruhan perubahan nilai selama periode tertentu dengan tingkat kepercayaan diri. Nilai ekonomi ekuitas mengukur jumlah modal total bank yang dapat berubah karena suku bunga.

Laba pada risiko mengukur jumlah laba atau laba bersih, berubah bila terjadi perubahan suku bunga. Perusahaan yang berurusan dengan bisnis internasional menghadapi banyak risiko, seperti risiko suku bunga. Penghasilan yang berisiko membantu investor dan profesional berisiko memahami dampak perubahan tingkat suku bunga terhadap posisi keuangan dan arus kas perusahaan. Rumus yang digunakan untuk menghitung earning at risk adalah: pokok * interest * time frame = beban bunga dan pendapatan. Penghasilan pada analisis risiko berpotensi meningkat dan penurunan suku bunga selama periode waktu dengan tingkat kepercayaan. Misalnya, bank mungkin memiliki keyakinan 95% bahwa penyimpangan dari laba yang diharapkan tidak akan melebihi jumlah dolar tertentu selama periode tertentu.

Tidak seperti laba pada risiko, nilai pada model risiko mengukur jumlah risiko keuangan yang terkait dengan nilai total perusahaan, tidak hanya risiko suku bunga yang terkait dengan arus kasnya. Nilai pada risiko mengukur jumlah potensi kerugian maksimum dalam periode tertentu dengan tingkat kepercayaan diri. Berlawanan dengan pendapatan yang berisiko, nilai risiko menunjukkan tingkat kepercayaan bahwa kerugian perusahaan tidak akan melebihi jumlah dolar tertentu selama periode tertentu. Misalnya, seorang manajer risiko menentukan bahwa ia memiliki nilai satu tahun 5% dengan risiko sebesar $ 10 juta. Nilai ini menunjukkan ada kemungkinan 5% perusahaan tersebut bisa kehilangan lebih dari $ 10 juta dalam setahun. Dengan interval keyakinan 95%, kerugian maksimal tidak akan melebihi $ 10 juta selama satu tahun.

Tidak seperti pendapatan pada risiko dan nilai risiko, bank menggunakan nilai ekonomis dari ekuitas untuk mengelola aset dan kewajibannya. Ini adalah ukuran ekonomi jangka panjang yang digunakan untuk menilai jumlah eksposur risiko suku bunga. Hal ini berbeda dengan pendapatan yang berisiko dan memiliki nilai risiko karena nilai ekonomis ekuitas.

Nilai ekonomi ekuitas adalah perhitungan arus kas yang mengurangi nilai sekarang dari arus kas yang diharapkan atas liabilitas dari nilai sekarang dari semua arus kas aset yang diharapkan. Nilai ini digunakan sebagai perkiraan total modal ketika mengevaluasi sensitivitas total modal terhadap fluktuasi suku bunga.Sebuah bank dapat menggunakan ukuran ini untuk membuat model yang menunjukkan bagaimana perubahan tingkat suku bunga akan mempengaruhi total modalnya.