Catatan editor: Pada tanggal 28 Juli 2017, Departemen Keuangan mengumumkan akan menutup program myRA. Artikel di bawah ini mencerminkan kondisi pada tanggal 30 Januari 2014.

Akronim baru telah ditambahkan ke dalam leksikon rencana tabungan dan pensiun - the myRA. Itu singkatan dari My Retirement Account dan merupakan twist pada IRA atau Individual Retirement Account yang terkenal.

Presiden Barack Obama mengumumkan penggajian baru yang dapat dikurangkan dari kendaraan tabungan di State of the Union Address 28 Januari. Dalam sebuah pernyataan yang disiapkan, Gedung Putih menyebut myRA "rekening tabungan pensiun sederhana sederhana, aman dan terjangkau yang akan tersedia melalui pengusaha dan membantu jutaan orang Amerika menabung untuk masa pensiun. "Kendaraan tabungan baru adalah salah satu dari beberapa item yang ditawarkan Obama untuk diimplementasikan melalui tindakan eksekutif. (Lihat "Untuk IRA, Waktu Adalah Uang.")

MyRA akan ditawarkan melalui jenis kendaraan Roth IRA. Ada batas $ 15.000 pada berapa banyak yang dapat diakumulasikan di myRA selama periode 30 tahun, menurut sebuah lembar fakta yang dikeluarkan 29 Januari oleh Gedung Putih. Setelah saldo lebih besar dari $ 15.000, itu perlu ditransfer ke "sektor swasta Roth IRA," menurut lembar fakta. Dengan demikian, myRA tampaknya ditargetkan pada pekerja berpenghasilan rendah yang saat ini tidak menabung untuk pensiun melalui rencana yang tersedia di tempat kerja. Penghasilan yang berpenghasilan setinggi $ 191.000, bagaimanapun, dapat membuka myRA.

Mengingat bahwa myRA adalah rencana Roth, undang-undang yang berlaku yang mengatur Roth IRA cenderung berlaku. Dengan demikian, kontribusi terhadap rencana tersebut tidak dapat dikurangkan dari pajak. Namun, pendapatan dari investasi di myRA akan mengumpulkan pajak gratis dan distribusi dari rencana tersebut tidak akan dikenakan pajak. (Lihat "Bagaimana Kontribusi IRA Mempengaruhi Pajak Anda.")

"Ini adalah rencana seorang pemula," kata Lynn Dudley, wakil presiden senior kebijakan pensiun dan tunjangan internasional di American Benefits Council, sebuah organisasi yang mewakili pengusaha untuk Kongres dan cabang eksekutif di Washington, DC mengenai masalah imbalan kerja. "Ini dimaksudkan untuk memulai penghematan mulai di antara sekelompok orang yang tidak memiliki rencana pensiun yang siap tersedia bagi mereka. "

Pusat Hak Pensiun, advokat untuk karyawan dan pensiunan, melihat banyak hal untuk disambut baik dalam rencana tersebut. MyRA adalah "langkah pertama yang penting dalam menawarkan tempat yang mudah dan aman dimana orang berpenghasilan rendah yang tidak dicakup oleh rencana pensiun perusahaan dapat mulai menabung untuk masa pensiun," kata Karen Friedman, wakil presiden eksekutif dan direktur kebijakan di Center .

MyRA hanya tersedia bagi karyawan melalui tempat kerja dan partisipasi sukarela bagi karyawan.Rencananya akan tersedia untuk semua pengusaha, baik di sektor publik, sektor swasta atau sektor nirlaba. Majikan tidak diharuskan untuk mengelola rencana - hanya untuk meneruskan kontribusi karyawan. Karyawan akan dapat membuat akun dengan kontribusi awal hanya $ 25 dan dapat membuat potongan gaji reguler hanya sebesar $ 5, sehingga rencana tersebut menarik bagi pekerja berpenghasilan terendah sekalipun.

Banyak rincian belum datang dan informasi yang dilepaskan dalam lembaran fakta menimbulkan sejumlah pertanyaan. Misalnya, rencananya portabel dari satu majikan yang berpartisipasi ke yang lain. Bagaimana jika seorang karyawan meninggalkan pekerjaan di perusahaan yang menyediakan akses ke myRA dan bekerja untuk perusahaan yang tidak? Apakah karyawan tersebut tidak lagi dapat berkontribusi pada myRA setelah mengganti pekerjaan? Juga, berdasarkan peraturan IRA, penarikan sebelum usia 59 ½ datang dengan hukuman. Agaknya itu juga berlaku untuk myRA.

MyRA hanya memiliki satu opsi investasi, gabungan obligasi Treasury yang identik dengan opsi investasi obligasi pemerintah yang sekarang ada di Thrift Savings Plan, rencana penghematan pensiun untuk pegawai federal. Pemerintah menjamin prinsip investasi di myRA. Namun, hasil pada Treasuries saat ini cukup rendah. Bagi pemula, yang biasanya berisiko buruk dan cenderung memilih investasi konservatif, kenyataan bahwa Anda tidak dapat kehilangan prinsipal Anda bisa menjadikannya cara yang menarik untuk mulai menabung untuk masa pensiun. (Lihat "Memahami Harga dan Hasil Obligasi.")

Treasury diharapkan meminta pengusaha yang berpartisipasi untuk membantu karyawan mendirikan myRA mereka, menurut Alan Glickstein, konsultan pensiun senior untuk Towers Watson di Dallas, Texas. "Idenya adalah prosesnya akan lebih mudah dengan memberikan deduksi melalui penggajian dan membantu mengatur akun melalui perusahaan," katanya. Glickstein memandang myRA sebagai tambahan yang bermanfaat untuk rangkaian kendaraan pensiun yang sekarang ada. "Mungkin ada beberapa orang dari balik punuk yang saat ini tidak menabung ke dunia di mana mereka mulai menabung. "MyRA" dapat diterapkan berdasarkan peraturan yang ada, "kata Glickstein, namun tidak bisa maju sampai Treasury menjelaskan rincian pelaksanaannya. "Ketika Departemen Keuangan menjelaskan bagaimana hal itu akan berhasil, ia akan siap untuk pergi dan akan siap untuk tahun ini," katanya.

Banyak di komunitas pengusaha menyambut proposal tersebut karena sesuai dengan rencana bisnis majikan dunia yang ada. "Ini dimaksudkan untuk tidak melanggar rencana yang disponsori majikan," kata Dudley di American Benefits Council. Jadi, menurutnya, ini mengakui rencana yang disponsori majikan "adalah hal yang baik dan kami ingin orang tumbuh menjadi orang-orang, kapanpun mereka bisa. "Ide bagus," kata Ed Ferrigno, wakil presiden di Washington untuk Dewan Sponsor Rencana Amerika, yang berbasis di Chicago. Ini adalah satu cara lagi untuk menjangkau lebih banyak karyawan melalui sistem pensiun yang ada. "Ini positif, bekerja dengan asumsi tidak ada mandat.Ferrigno, "merasa sangat mengganggu" Gedung Putih dalam lembaran fakta juga meminta batasan preferensi pajak untuk rencana pensiun yang ada. Lembar fakta tersebut mengklaim dua pertiga dari manfaat pajak untuk rencana pensiun masuk ke rumah tangga berpenghasilan tinggi dan ia mengulangi dukungannya untuk usulan sebelumnya Presiden Obama untuk membatasi manfaat pajak bagi rumah tangga berpendapatan tinggi. "Setelah perlakuan pajak atas rencana pensiun tidak melakukan apapun untuk kelas menengah," kata Ferrigno.

Gedung Putih membedakan kendaraan Roth IRA untuk myRA dari "sektor swasta Roth IRA" dalam lembaran fakta, mengisyaratkan bahwa akun tersebut akan dikelola oleh pemerintah atas nama karyawan - walaupun sebenarnya administrasi dapat dilakukan oleh sebuah perusahaan sektor swasta yang terikat kontrak dengan pemerintah. Begitulah Rencana Hemat Tabungan diberikan.

"Kami menyukai kenyataan bahwa rencana ini didukung oleh pemerintah, mereka mendapat bunga yang sama dengan Rencana Tabungan Hemat, dan uang pekerja tidak akan dimakan oleh biaya," kata Friedman di Pusat Hak Pensiun. Center, bagaimanapun, ingin melihat Pemerintahan dan Kongres Obama berbuat lebih banyak untuk menyediakan cara untuk memperbaiki tunjangan pensiun bagi karyawan. "Kami berharap bahwa myRA hanya memulai solusi komprehensif untuk krisis pensiun," katanya.

Usulan Auto IRA

Gedung Putih juga menyatakan dalam lembaran fakta bahwa ia bermaksud pergi ke Kongres untuk mencari undang-undang baru untuk membuat IRA penggajian gaji otomatis yang dapat menawarkan berbagai investasi. Gedung Putih menyatakan Auto IRA dapat memberi pekerja berpenghasilan rendah dan menengah dengan jenis "manfaat pajak" yang dinikmati oleh penerima berpenghasilan lebih tinggi - yaitu, bunga yang diperoleh dari investasi akan mengumpulkan pajak gratis, serta penarikan dari IRA.

Proposal Gedung Putih kepada Kongres diharapkan dapat memberikan cara untuk membiayai "biaya administrasi minimal untuk mendirikan IRA otomatis untuk usaha kecil, termasuk melalui insentif pajak," menurut lembar fakta.

The Bottom Line

The myRA the U. S. Presiden Barack Obama membahas di alamat State of the Union-nya menjanjikan cara yang didukung oleh pemerintah dan terjangkau bagi orang Amerika kelas rendah dan menengah untuk menabung untuk masa pensiun. Seperti Roth IRA, kontribusi yang diberikan kepada myRA tidak mungkin dikurangkan dari pajak, namun pendapatan dan pembayaran akan bebas pajak. MyRA dapat dilihat sebagai rencana pensiun untuk pemula - penghasilan ditutup pada $ 15.000, setelah itu dana tersebut harus ditransfer ke sektor swasta Roth IRA.