"Rollover," dalam hal keuangan, umumnya berarti "transfer. "Untuk menggulung IRA pasangan, anggapannya adalah bahwa pasangan yang menahan IRA untuk digulung adalah almarhum. Pasangan yang masih hidup dapat memiliki dana investasi dari akun IRA pasangan almarhum yang diluncurkan ke IRA-nya, apakah orang yang meninggal tersebut menamai pasangan yang masih hidup sebagai penerima manfaat. Pasangan yang mewarisi dapat memutar semua sisa dana dari IRA almarhum ke IRA yang ada atau yang baru untuk dirinya sendiri. Dana tersebut kemudian diperlakukan seolah-olah pasangan yang masih hidup selalu memilikinya.
IRA bermanfaat jika pasangan yang bertahan hidup ingin menghemat uang dalam situasi menguntungkan pajak. Jika distribusi uang bukanlah distribusi minimum yang dipersyaratkan dan pasangan yang hidup diberi nama sebagai penerima manfaat, penggulirannya bisa selesai segera setelah 60 hari dari kematian pasangan. Pasangan yang masih hidup harus sadar bahwa ada hukum dan peraturan kompleks yang melibatkan warisan dan peluncuran IRA. Pasangan yang masih hidup harus tahu bahwa, secara hukum, dia harus mulai mengambil distribusi dari akun IRA pada usia 70. 5, namun juga akan dikenakan sanksi karena telah mengeluarkan uangnya lebih awal. Pasangan yang masih hidup tidak memiliki kemampuan untuk meminjam dari akun IRA.
Pasangan yang sedang berjalan mungkin juga ingin mempertimbangkan untuk mengubah IRA menjadi Roth IRA setelah pengguliran; Penarikan dari Roth IRA tidak dikenai pajak. Ada juga perubahan peraturan baru-baru ini terhadap IRA, seperti peraturan baru di tahun 2015 yang membatasi penggunaan rollover reguler setiap 12 bulan sekali.
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Pasangan saya memiliki sedikit / tanpa penghasilan. Dapatkah saya berkontribusi pada IRA pasangan saya?
Iya Anda dapat membuat kontribusi IRA Tradisional untuk IRA Tradisional pasangan Anda karena Anda memiliki kompensasi yang layak. Tidak ada batas pendapatan untuk berkontribusi pada IRA Tradisional. Namun, walaupun pendapatan Anda tidak menghalangi Anda untuk membuat kontribusi IRA Tradisional, mungkin Anda tidak memenuhi syarat untuk mengambil kesimpulan atas kontribusi IRA Tradisional, atau untuk membuat kontribusi Roth IRA.