Salah satu musuh utama bahwa investor yang membeli dan menjual sekuritas di semua jenis akun ritel adalah pajak. Keuntungan besar diterjemahkan langsung menjadi penghasilan kena pajak yang harus dilaporkan pada akhir tahun. Dalam beberapa kasus, keuntungan ini dapat menempatkan investor ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi, yang dapat berdampak negatif terhadap bentuk pendapatan lainnya, seperti Jaminan Sosial atau distribusi rencana pensiun kena pajak.

Namun, nilai keamanan bisa naik atau turun setelah dibeli, dan investor cerdas tahu bagaimana menggunakan picks mereka yang hilang untuk mengurangi tagihan pajak mereka. Pemanenan kerugian pajak adalah keterampilan kunci yang dapat Anda gunakan untuk menyimpan lebih banyak uang Anda di saku Anda saat mengajukan pajak Anda untuk tahun depan. (99%) Secara keseluruhan, konsep tentang pemanenan rugi fiskal cukup mudah. ​​Page 99 Hukum pajak saat ini membagi keuntungan dan kerugian dari penjualan sekuritas menjadi empat kategori dasar. Ada keuntungan dan kerugian jangka panjang untuk sekuritas yang dimiliki lebih dari satu tahun sampai hari sebelum dijual. Keuntungan dan kerugian jangka pendek berkaitan dengan keuntungan dan kerugian dari penjualan sekuritas yang dimiliki untuk jangka waktu yang lebih pendek. Dalam akun kena pajak, investor dapat mengimbangi jumlah capital gain yang tidak terbatas dengan kerugian modal setiap tahunnya. Mereka pertama-tama harus mengimbangi keuntungan jangka panjang terhadap kerugian jangka panjang dan keuntungan jangka pendek terhadap kerugian jangka pendek. Kemudian mereka dapat mengimbangi keuntungan atau kerugian jangka panjang yang diakibatkannya terhadap keuntungan atau kerugian jangka pendek net untuk menentukan keuntungan atau kerugian akhir bersih jangka panjang atau jangka pendek.

Tentu saja, ketika angka terakhir dalam proses ini adalah keuntungan besar, maka investor akan berhutang pajak atas pendapatan ini saat mereka mengajukan pengembalian. Di sinilah panen rugi pajak dapat membantu mengurangi jumlah hutang. Misalnya, pertimbangkan seorang investor yang duduk tepat sebelum Halloween dan menghitung semua keuntungan dan kerugian yang dia sadari selama ini sepanjang tahun. Angka tersebut mengungkapkan bahwa dia memiliki keuntungan lebih besar untuk dilaporkan daripada kerugian, dan karenanya akan membuat tagihan pajak yang substansial pada musim semi berikutnya.

Tapi orang ini juga membeli satu blok saham selama musim panas yang saat ini hanya diperdagangkan sekitar setengah dari harga beli. Orang ini mungkin percaya bahwa harga saham akan mulai naik lagi di beberapa titik, tapi untuk saat ini saham ini bisa melayani tujuan lain. Saham tersebut dijual untuk sementara waktu dan kemudian dibeli kembali setelah setidaknya 31 hari telah berlalu. Kehilangan modal sekarang dapat dikenali dari penjualan ini yang dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan kena pajak yang harus dilaporkan. (Untuk bacaan terkait, lihat:

Pemanenan Rugi Pajak: Kurangi Kerugian Investasi.

)

Hati-hati dengan Peraturan Jual Cuci

Dalam upaya membendung penghilangan modal yang tidak dapat ditunda dan tidak bertanggung jawab untuk mengurangi kerugian, IRS membuat pembatasan praktik ini dengan mendikte bahwa investor harus menunggu setidaknya 31 hari kalender sebelum membeli kembali keamanan yang sama atau sejenisnya dan kemudian menyatakan kerugian. Hal ini menciptakan risiko bahwa keamanan dapat naik secara substansial dalam harga sebelum batas waktu yang dipersyaratkan telah terlewati, yang dapat menyulitkan investor untuk membenarkan pembelian kembali tersebut. Hal ini, tentu saja, pada akhirnya dapat mengganggu portofolio yang dibangun dengan hati-hati yang sebelumnya memenuhi fungsi yang diinginkannya dalam arti yang lebih besar.

Namun, mereka yang tidak terikat secara khusus dengan keamanan yang mereka buang untuk menghasilkan kerugian harus mempertimbangkan segera mengganti pick mereka yang kalah dengan satu atau lebih ETF yang mencakup sektor keamanan yang lebih besar. Misalnya, seseorang yang menjual saham biotek yang kehilangan bisa menggunakan dana tersebut untuk segera membeli ETF yang memiliki perusahaan bioteknologi serupa. Pendekatan ini memiliki dua keuntungan: pertama, ia menghindari masalah penjualan bersih karena ini adalah keamanan yang berbeda secara mendasar, dan ini juga memberi investor ukuran diversifikasi. Masukkan Penasihat Robo Teknologi telah menyebabkan munculnya penasehat robo, yang merupakan program komputer canggih yang dapat melakukan layanan pengelolaan uang otomatis seperti panen rugi pajak, penyeimbangan portofolio dan tugas lainnya yang hanya dapat dilakukan manusia sebelumnya. menyelesaikan. Investor dengan akun besar yang sering melakukan perdagangan dapat menggunakan program ini untuk secara otomatis mengidentifikasi dan mengeksekusi perdagangan rugi rugi pajak sesuai dengan kriteria tertentu, seperti ketika kerugian yang sama dengan persentase tertentu dari harga pembelian asli terjadi.

Program kemudian dapat memeriksa pembelian sebelumnya yang akan memicu aturan jual beli dan kemudian menjual dan membeli kembali holding sesuai dengan peraturan IRS. Biaya layanan ini seringkali minimal dan dapat menghemat banyak waktu dan usaha bagi investor - dan juga memperbaiki keseluruhan hasil portofolio secara signifikan dari waktu ke waktu.

Garis Dasar

Meskipun tidak bijaksana bagi investor membiarkan "ekor" pajak mereka mengais investasi mereka "anjing," strategi pemotongan rugi pajak yang baik dapat mengurangi jumlah uang yang harus dibayarkan kepada Paman Sam setiap tahun dan juga memperbaiki kembali modal investor dalam banyak kasus.Untuk informasi lebih lanjut tentang bagaimana keuntungan dan kerugian modal dihitung dan apa yang dapat Anda lakukan untuk meminimalkan keuntungan kena pajak Anda, kunjungi situs web IRS di www irovov atau konsultasikan dengan penasihat keuangan Anda. Untuk lebih lanjut, lihat:

Beberapa ETF Baik untuk Dipertimbangkan untuk Diversifikasi

)