Dalam beberapa tahun terakhir, sebuah kendaraan baru telah mulai berkembang di tempat pensiunan: Roth 401 (k). Pada tahun 2007 (setahun setelah mereka diciptakan), hanya 11% pengusaha yang mengizinkan karyawan mereka membuat kontribusi Roth untuk rencana pensiun mereka; dalam delapan tahun yang singkat, jumlahnya meningkat menjadi 58%, menurut Tren Temuan & Tantangan yang ditetapkan oleh Aon Hewitt di Defined Contribution Plan.

Roth 401 (k) s memadukan banyak bagian terbaik dari 401 tradisional (k) dan Roth IRA, memberi karyawan pilihan unik ketika harus merencanakan masa pensiun.

Tapi apakah mereka lebih baik dari pada Roth IRA? Itu semua tergantung pada profil keuangan unik Anda: berapa umur Anda, berapa banyak uang yang Anda hasilkan saat Anda ingin mulai menarik sel telur Anda dan seterusnya. Inilah faktor kunci yang harus Anda gunakan untuk membandingkannya.

Batas Penghasilan

Tidak semua orang dapat berpartisipasi dalam Roth IRA. Per IRS, pembayar pajak individu yang menghasilkan $ 133.000 atau lebih atau pasangan suami-istri yang mengajukan bersama yang menghasilkan $ 196.000 atau lebih tidak memenuhi syarat untuk membuat kontribusi Roth IRA pada tahun 2017 . Untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat, lihat kalkulator Roth IRA ini.

Namun, tidak ada kenaikan pendapatan pada Roth 401 (k) s, membuat mereka, dalam hal ini, pilihan yang lebih baik bagi orang-orang yang berpenghasilan tinggi.

Batas Kontribusi

Untuk tahun 2017, Anda dapat berkontribusi hingga $ 18.000 / tahun untuk Roth 401 Anda (k), dan juga $ 6.000 tambahan jika Anda akan berusia 50 sampai akhir tahun. Angka itu jauh lebih rendah untuk Roth IRA

, yang membatasi Anda menjadi $ 5, 500 setahun atau $ 6, 500 jika berusia 50 tahun ke atas.

Di sini, Roth 401 (k) adalah pemenang yang jelas. Namun, jika Anda mencapai batas tahunan untuk satu jenis akun, Anda dapat selalu membuka jenis lainnya untuk secara efektif menaikkan keseluruhan batas kontribusi Anda. Misalnya, jika Anda memiliki Roth IRA dan Roth 401 (k) - dan Anda berhak memberikan kontribusi untuk keduanya - kontribusi tahunan Anda maksimum secara efektif menjadi $ 23, 500 (atau $ 30, 500 jika berusia 50 atau lebih) .

Distribusi Minimum yang Diperlukan

Ronde ini menuju Roth IRA. Roth IRA tidak memerlukan distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) - pernah.

Fitur fleksibel itu memberi Anda pilihan untuk terus berkontribusi terhadap akun Anda dan membiarkan dana tersebut tumbuh tanpa batas waktu, yang menguntungkan jika Anda tidak memerlukannya pada usia 70½ tahun (usia yang terdiri dari IRA tradisional, 401 (k) dan Roth 401 (k) s semua meminta Anda untuk mulai menarik uang, jangan sampai Anda ingin mendapat penalti). Sebenarnya, Anda bisa membiarkan Roth IRA Anda tetap utuh dan menyerahkannya kepada pasangan atau keturunan Anda. "Roth IRA biasanya akan lulus bebas pajak untuk ahli waris Anda, selama akun Roth IRA tidak melewati surat pengesahan hakim. Probate dapat dihindari dengan memastikan bahwa penerima manfaat ditentukan secara benar, "kata Christopher Gething, pendiri Atherean Wealth Management, LLC, di Jersey City, N.J.

Dengan Roth 401 (k), Anda dapat menahan nomor posting RMD ini 70½ hanya jika Anda masih bekerja dan bukan pemilik 5% dari perusahaan yang mensponsori rencana tersebut. Namun, "Anda dapat dengan mudah menghindari distribusi minimum yang dipersyaratkan dengan menggulung Roth 401 (k) ke Roth IRA," kata Gething.

Kontribusi Pencocokan

Sementara pengusaha dapat membantu Anda mengatur dan mengurangi uang untuk tradisi dan Roth IRA (lihat

Roth vs IRA Tradisional: Mana yang Tepat untuk Anda? ) , mereka tidak dapat membuat kontribusi yang sesuai untuk mereka. (Catatan: Pengusaha dapat mencocokkan kontribusi berdasarkan IRA SEDERHANA; lihat Manfaat IRA SEDERHANA ) Pengusaha dapat mencocokkan kontribusi Anda dengan Roth 401 (k) - mereka sebenarnya menawarkan insentif pajak untuk melakukannya Namun perlu diingat bahwa dana pencocokan dan pendapatan mereka akan ditempatkan di akun sebelum pajak dan dikenai pajak setelah Anda mulai mengambil distribusinya.

Jadi, Roth 401 (k) memenangkan putaran ini sebagai pilihan yang lebih baik.

Meminjamkan Akun Anda

Dengan Roth 401 (k), Anda dapat meminjam sampai 50% dari saldo akun Anda atau $ 50.000, mana saja yang lebih kecil. Namun, jika Anda gagal membayar kembali pinjaman sesuai dengan persyaratan kesepakatan saat Anda mengeluarkan uang, itu bisa dianggap sebagai distribusi kena pajak jika Anda berusia di bawah 59 ½ tahun.

Roth IRA secara teknis tidak mengizinkan pinjaman, tapi ada jalan untuk hal ini: Memulai rollover Roth IRA. Selama periode ini, Anda memiliki waktu 60 hari untuk memindahkan uang Anda dari satu akun ke akun lainnya. Selama Anda mengembalikan uang itu ke Roth IRA lain dalam kerangka waktu itu, Anda akan secara efektif mendapatkan pinjaman bunga 0% selama 60 hari. Namun, jika Anda tidak membayar kembali uang yang Anda pinjam, dan Anda berada di bawah 59½ dan tidak menggunakan uang untuk mendapatkan distribusi yang memenuhi syarat, Anda harus membayar denda 10%. (Untuk lebih banyak adu penalti, lihatlah

IRA Tradisional dan Roth: Mana yang Lebih Baik untuk Pajak?) Karena Anda pada dasarnya meminjam terhadap diri Anda sendiri dalam kedua situasi tersebut, baik Roth 401 (k) atau Roth IRA memiliki Kasus kuat untuk menjadi pilihan pinjaman.

Garis Dasar

Tidak ada selimut, satu ukuran cocok untuk semua jawaban atas pertanyaan "Mana yang lebih baik - Roth IRA atau Roth 401 (k) s?" Masing-masing memiliki keistimewaan dan manfaat tersendiri.

Singkat cerita, Roth 401 (k) cenderung lebih baik jika Anda berpenghasilan tinggi. Hal ini juga memungkinkan Anda untuk memiliki Roth sementara mendapatkan keuntungan dari dana pencocokan majikan. Tapi jika Anda mencari lebih banyak fleksibilitas dalam penggunaan dana pensiun Anda, Roth IRA memenangkan kompetisi.