Banyak perencana keuangan mendorong klien untuk menciptakan kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan untuk memastikan bahwa aset mereka didistribusikan sesuai dengan keinginan mereka tanpa mengganggu dan biaya pengadilan pengesahan hakim. Trust ini juga dapat memberi klien tindakan perlindungan dari kreditur dan tuntutan hukum dan memberikan manfaat tambahan lainnya yang bervariasi menurut negara dan keadaan.

Tapi kepercayaan bisa menjadi instrumen yang rumit, dan pemberi dana dan wali amanat harus mengerti peraturan yang mengaturnya agar berfungsi secara efektif.

Berikut adalah beberapa masalah yang lebih rumit yang harus ditangani oleh pemberi hibah dan wali amanat saat kepercayaan digunakan. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: Apa Kepercayaan? dan Menghindari 4 Penyebab Umum Perkelahian Keluarga Perkasa )

Mendanai Kepercayaan

Begitu kepercayaan dibuat, Langkah selanjutnya biasanya mendanai kepercayaan. Hal ini dilakukan dengan memberikan kembali semua aset yang diinginkan oleh pemberi pinjaman untuk mempercayai nama kepercayaan. Untuk beberapa aset, seperti akun keuangan, ini bisa menjadi masalah sederhana dalam mengisi dokumen rekening baru dan mengirimkannya bersama dengan salinan kepercayaan (atau setidaknya halaman deklarasi) ke kustodian beserta formulir transfer.

Tapi menata ulang aset berwujud seperti rumah atau kendaraan bisa lebih terlibat dan mungkin dikenakan pajak untuk transfer yang bisa menjadi substansial dalam beberapa kasus. Ada juga beberapa aset, seperti IRA dan rencana yang berkualitas, yang tidak bisa disebut atas nama kepercayaan. Kepercayaan dapat disebut sebagai penerima manfaat untuk akun ini, namun pemberi dana harus benar-benar menyelidiki konsekuensi pajak dan hukum yang menyertai pemilihan ini.

Perlindungan Perceraian

Properti yang diperoleh saat perkawinan umumnya dianggap umum atau milik masyarakat dalam perceraian. Tapi properti yang diwarisi oleh satu pasangan dan ditempatkan di dalam kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan pada umumnya akan dikecualikan dari divisi ini, asalkan aset dalam kepercayaan tidak digabungkan dengan aset perkawinan lainnya.

Ini bisa menjadi alat yang berharga bagi pasangan yang tidak ingin menandatangani perjanjian pranikah atau yang diharapkan mewarisi properti substansial. Sebagian besar pengadilan akan melihat aset yang dipisahkan dalam kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan yang hanya dimiliki oleh pemberi dana atau wali amanat. (99%) Pencurian identitas telah menjadi masalah yang berkembang di Amerika dan di tempat lain karena pencuri cyber mengumpulkan informasi secara online dari calon korban dan usaha. untuk menggunakan data ini untuk mencuri dari mereka. Ini adalah bentuk kejahatan yang efektif karena nomor Jaminan Sosial digunakan untuk banyak hal hari ini, mulai dari rekening keuangan hingga kartu kredit dan barang lainnya. Pemberian kepercayaan yang dapat dicegah dapat memberikan ukuran perlindungan di area ini karena mereka biasanya memiliki nomor ID sendiri, bahkan jika kepercayaan dirancang untuk berfungsi sebagai entitas pass-through. Jumlah ini umumnya digunakan lebih jarang, dan penerima manfaat yang menjadi korban pencurian ID mungkin dapat menarik dari aset tersebut dalam kepercayaan sementara mereka menyelesaikan masalah mereka yang lain. Kebutuhan Khusus

Ini adalah area di mana kepercayaan dapat memberikan manfaat yang sangat berharga karena mereka dapat memberikan perlindungan dan pendapatan bagi penerima manfaat yang tidak dapat merawat dirinya sendiri. Salah satu keuntungan terbesar menggunakan jenis kepercayaan ini adalah masih memungkinkan penerima manfaat memenuhi syarat untuk mendapatkan bantuan atau bantuan pemerintah terlepas dari jumlah uang atau aset yang dimilikinya. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Special Trusts for Special Needs.

)

Trust ini juga dapat membuat ketentuan untuk pengasuh alternatif jika pihak utama tidak dapat terus memberikan perawatan. Sebenarnya, kepercayaan ini dapat membuat ketentuan yang diperlukan untuk merawat penerima manfaat dan pengasuh utama jika pihak yang terakhir juga menjadi tidak mampu.

Mobilitas Hukum yang mengatur kehendak dan kepercayaan persaudaraan selalu didasarkan pada hukum wilayah tempat dokumen tersebut berdomisili. Hal ini dapat mengakibatkan pajak dinilai berdasarkan kepercayaan atau harta benda oleh lokasi atau kesulitan dalam memindahkan kepercayaan atau kekayaan ke yurisdiksi lain. Tapi masalah ini dapat dengan mudah dihindari dengan kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan, karena pengadilan setempat tidak terlibat dalam keberadaan mereka. Hal ini dapat membuat perencanaan dan penyelesaian perumahan lebih mudah dilakukan bagi ahli waris dan pelaksana yang perlu bergerak agar dapat berfungsi. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: 7 Alasan untuk Memiliki Asuransi Jiwa dalam Kepercayaan yang Tidak dapat dibatalkan.

)

Bantuan untuk Klien yang Lebih Lama

Grantor yang maju dalam beberapa tahun dan perlu mulai mendelegasikan tanggung jawab mereka kepada mereka. anak-anak atau ahli waris mungkin lebih bijak untuk memberi nama satu atau lebih dari mereka sebagai wali amanat, sehingga mereka dapat membantu aspek teknis pengelolaan kepercayaan dan tetap mematuhi permintaan pemberi hibah. Seorang fidusia yang dikenal sebagai pelindung kepercayaan juga dapat ditunjuk untuk mengawasi tindakan semua wali amanat untuk memastikan bahwa mereka mengikuti permintaan pemberi hibah. The Bottom Line Perwalian hidup yang dapat dicabut memiliki banyak kegunaan dan dapat digunakan untuk mencapai tujuan perencanaan perumahan yang tidak memungkinkan dengan surat wasiat. Contoh-contoh yang tercantum di atas hanyalah beberapa kasus di mana menggunakan instrumen ini dapat terbukti menguntungkan dan memberikan hibah dari semua kelas pendapatan. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat:

Perencanaan Perumahan: 16 Hal yang Harus Dilakukan Sebelum Anda Mati

)