Anda mungkin berpikir satu-satunya hal yang harus Anda ketahui tentang Roth IRA adalah bahwa sumbangan Anda terbatas pada $ 5, 500 jika Anda berusia di bawah 50 tahun, dan $ 6, 500 jika Anda berusia di atas 50 tahun atau lebih. . Ini jauh lebih rumit dari itu.

Tapi, pertama mari kita lihat sekilas perbedaan utama antara Roth IRA dan IRA tradisional. Kontribusi untuk Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak, namun saat Anda menarik uang, penarikan pada kedua kontribusi dan keuntungan bebas pajak. IRA tradisional dikurangkan dari pajak, namun saat Anda menarik dana mereka dikenai pajak dengan tarif pajak Anda saat ini. Terlebih lagi, Anda harus mengambil distribusi minimum yang diperlukan pada IRA tradisional, tapi bukan Roths, saat Anda berusia 70-1 / 2. (Lihat Roth Vs. IRA Tradisional: Mana yang Tepat untuk Anda? untuk lebih jelasnya.)

Jika Anda memutuskan Roth, berikut adalah 10 kesalahan paling umum yang mungkin dilakukan orang Roth.

1. Tidak Menghasilkan Cukup

Anda tidak dapat memberikan kontribusi lebih banyak kepada Roth IRA daripada yang sebenarnya Anda dapatkan dalam pendapatan. Penghasilan ini bisa berasal dari gaji, gaji, tip, biaya profesional, bonus dan jumlah lainnya yang diterima untuk menyediakan layanan pribadi. Anda juga dapat mempertimbangkan pendapatan dari komisi, pendapatan wiraswasta, pembayaran tempur yang tidak dapat dibenarkan, pembayaran diferensial militer, dan tunjangan kena pajak dan pembayaran pemeliharaan terpisah. Jika penghasilan Anda berasal dari jenis pendapatan lain - seperti dividen, bunga atau keuntungan modal - mereka tidak dapat digunakan untuk menentukan kontribusi Roth yang Anda izinkan. Anda dapat berkontribusi pada Roth sampai batas yang diijinkan untuk Anda dan pasangan Anda selama Anda mengajukan bersama dan salah satu dari Anda menghasilkan cukup pendapatan yang memenuhi syarat untuk mendanai kontribusinya.

IRS menggunakan Modified Adjusted Gross Income (MAGI) untuk menghitung apa yang dapat Anda kontribusikan. Saat menghitung MAGI, pendapatan dikurangi dengan deduksi tertentu seperti sumbangan ke IRA tradisional, pemotongan bunga pinjaman mahasiswa, pengurangan biaya kuliah dan biaya, atau pengurangan pendapatan asing. Jika tingkat pendapatan Anda mendekati perkiraan Roth yang direncanakan, pastikan untuk meninjau peraturan IRS untuk MAGI untuk memastikan Anda tetap berada di bawah batas. Karena … lihat bagian selanjutnya.

2. Menghasilkan Terlalu Banyak

Anda bisa mendapatkan terlalu banyak untuk berkontribusi pada Roth IRA. Pada tahun 2017, orang-orang yang sudah menikah harus menghasilkan kurang dari $ 186.000 jika mengajukan menikah secara bersama-sama atau janda kualifikasi (er) pada tahun 2016. Jika Anda menghasilkan $ 186.000 atau lebih, sampai $ 196.000, Anda mungkin dapat memberikan kontribusi sejumlah uang tapi jumlahnya akan berkurang. Dengan penghasilan sebesar $ 196.000 atau lebih, tidak ada kontribusi yang diperbolehkan. Batas pendapatan disesuaikan setiap tahun oleh IRS.

Wajib Pajak mengajukan tunggal; kepala rumah tangga; atau menikah, mengajukan secara terpisah (yang tidak tinggal dengan pasangan mereka setiap saat sepanjang tahun) dapat berkontribusi pada Roth IRA selama mereka berpenghasilan kurang dari $ 118.000.Jika mereka memperoleh $ 118.000 atau lebih, sampai $ 133.000, kontribusi Roth yang mereka izinkan berkurang. Dengan penghasilan sebesar $ 133.000 atau lebih tinggi, tidak ada kontribusi Roth diperbolehkan.

3. Berkontribusi Terlalu Banyak

Jika memiliki lebih dari satu IRA, Anda dapat membuat kesalahan dengan memberikan kontribusi lebih dari jumlah yang diijinkan. Ini bisa dikenakan hukuman 6% dari kelebihan setiap tahun setelah kesalahan itu. Anda dapat menghindari hukuman selama Anda menemukan kesalahan sebelum mengajukan pajak dan mengeluarkannya dari akun. Anda juga dapat menghindari hukuman jangka panjang dengan membawa kontribusi tersebut ke tahun pajak yang lain, namun pastikan untuk mendokumentasikannya dengan IRS.

4. Mengajukan Pajak secara terpisah

Mengajukan pajak secara terpisah dari pasangan Anda bisa mahal dengan banyak cara. Anda kehilangan semua jenis deduksi dan lainnya dikurangi. Selama Anda memperoleh lebih dari $ 10.000 dan tinggal bersama pasangan Anda setiap saat sepanjang tahun Anda mengajukan secara terpisah, Anda kehilangan semua hak untuk memanfaatkan Roth IRA. Jika Anda menghasilkan kurang dari $ 10.000, Anda mungkin bisa mengurangi kontribusi Roth IRA.

5. Melanggar Aturan Rover IRA 365 Hari

Mulai tahun 2015, peraturan rollover IRA berubah sehingga Anda hanya bisa menggelindingkan uang dari satu IRA ke IRA lain sekali selama 365 hari. Hal ini mempengaruhi semua IRA yang Anda pegang, jadi berhati-hatilah saat Anda berencana melakukan perubahan. Sebelumnya, aturan itu setahun sekali, tapi sekarang tahun itu terjadi tidak masalah. Ini hanya didasarkan pada periode 365 hari. "Beberapa orang bisa kehilangan seluruh IRA karena mereka melakukan dua rollover dalam setahun dan tidak menyadarinya," kata Ed Slott, penulis "Bom Pengambilan Pajak Pensiun … dan Bagaimana Membohonginya."

6. Memilih Jenis Rollover yang Salah

Anda mungkin tidak menyadarinya, namun ada banyak cara untuk menggulung IRA dan kesalahan teknis kecil dapat menyebabkan denda atau pukulan pajak yang tidak perlu. Berbagai kesalahan dapat dilakukan dengan setiap jenis rollover, terutama jika Anda memilih tipe yang salah untuk situasi keuangan individual Anda. Rinciannya terlalu rumit untuk tinjauan singkat ini, jadi pastikan untuk mendapatkan saran (lihat Kesalahan # 7) sebelum memilih rollover tertentu.

--1- ->

7. Rolling Over Your Money Yourself

Mengingat kesalahan potensial dalam memilih rollover yang salah, selalu sebaiknya mencari nasihat keuangan baik dari penasihat keuangan berbasis biaya atau dari perwalian IRA Anda. Selalu hindari berguling uang itu sendiri (keluarkan uang dengan cek dan kemudian deposit ing di tempat lain). Begitu banyak hal bisa salah.

Kesalahan yang paling umum adalah kehilangan tenggat waktu 60 hari karena Anda menggunakan uang tunai untuk sesuatu yang lain dan kemudian tidak memiliki cukup waktu untuk memberikan kontribusi penuh tepat waktu. Jika Anda memilih untuk melakukannya sendiri, pastikan untuk teliti tentang mendokumentasikan transfer jika IRS menanyainya. Jika Anda tidak dapat membuktikan bahwa Anda melakukan transfer, Anda akan membayar pajak dan denda atas uang yang ditransfer. Yang terbaik adalah melakukan transfer kustodian ke kustodian (juga disebut trustee-to-trustee), lalu pastikan dana telah ditransfer ke jenis IRA yang Anda pilih.Untuk selengkapnya, lihat Panduan Untuk 401 (k) Dan IRA Rollovers.

8. Hilang di Roth Jika Anda Mendapatkan Terlalu Banyak

Seperti yang ditunjukkan di atas, Anda dapat menghasilkan terlalu banyak uang untuk berkontribusi pada Roth, tapi semuanya tidak hilang. Anda mungkin dapat berkontribusi pada IRA yang tidak dapat dikurangkan, yang tersedia bagi siapa saja, tidak peduli berapa banyak yang mereka dapatkan. Uang ini disumbangkan dengan menggunakan uang yang telah dikenai pajak dan tidak ada batasan jumlah yang dapat dikontribusikan atau pendapatan yang diizinkan untuk dimiliki.

Anda harus segera mengubah IRA yang tidak dapat dikurangkan ini menjadi Roth IRA sebelum ada pendapatan atas uang tersebut. Penasehat menyarankan agar Anda menyetorkan uang ke akun IRA dengan tingkat bunga rendah pada awalnya untuk meminimalkan kemungkinan memperoleh penghasilan sebelum Anda mentransfernya (jadi Anda tidak mengajukan pertanyaan tentang mentransfer penghasilan). Anda bisa terjebak dengan tagihan pajak jika Anda mempunyai IRA tradisional atau 401 (k) dengan atasan Anda, jadi dapatkan nasihat finansial sebelum mencoba strategi ini. Untuk lebih lanjut, lihat Bagaimana saya bisa mendanai Roth IRA jika penghasilan saya terlalu tinggi untuk memberikan kontribusi langsung?

Anda memiliki pilihan untuk mengubah IRA 401 (k) atau tradisional ke Roth IRA. Keuntungan dari langkah ini adalah bahwa setiap penghasilan setelah konversi tidak lagi dikenakan pajak. Kerugiannya adalah bahwa Anda harus membayar pajak berdasarkan penghasilan Anda saat ini agar uang dikonversi. "Secara umum, semakin lama cakrawala waktu dan semakin tinggi kemungkinan untuk memungut pajak penghasilan yang diproyeksikan lebih tinggi pada masa pensiun, semakin besar kemungkinan konversi akan menguntungkan investor," kata Mark Hebner, pendiri dan presiden dari Index Fund Advisors, Inc ., Irvine, California Jika Anda berencana untuk menggunakan strategi ini, bekerja sama dengan penasihat keuangan untuk memastikan Anda tidak membuat kesalahan. Lihat Mengkonversi Tabungan IRA Tradisional ke Roth IRA .

9. Tidak Rebalancing Akun Anda

Pasar akan naik dan turun selama bertahun-tahun sehingga Anda akan menahan IRA Anda. Mulailah dengan menetapkan alokasi yang sesuai dengan tingkat toleransi Anda untuk pasang surut. Umumnya, penasihat menyarankan agar porsi pertumbuhan portofolio Anda seharusnya 110 atau 120 dikurangi dengan usia Anda. Jadi jika Anda berusia 30 tahun, persentase portofolio Anda dalam saham pertumbuhan harus 80% atau 90%. Paling bijak jika memiliki campuran saham dari perusahaan dengan ukuran dan investasi berbeda di industri yang berbeda. Reksa dana dapat membantu Anda mendapatkan campuran yang tepat jika Anda memiliki portofolio kecil atau Anda tidak punya waktu untuk meneliti dan memilih saham.

Seiring pasar bergeser, Anda mungkin mendapati bahwa Anda menghasilkan terlalu banyak uang di satu area dan portofolio Anda tidak lagi seimbang. Sebaiknya tinjau kembali alokasi aset Anda satu atau dua kali setahun (tidak lebih sering karena Anda tidak ingin bereaksi terhadap ayunan pasar jangka pendek). Untuk bantuan dengan ini, lihat Saldo Portofolio Terbaik . Ingat bahwa pemegang rekening dan pasangan mereka tidak membayar pajak atas penghasilan dari investasi Roth mereka.

10. Tidak Mengambil RMD Jika Anda Mewarisi sebuah Roth

Uang yang ditarik dari Roth IRA umumnya tidak terkena pajak, tapi itu hanya berlaku untuk pemilik asli IRA dan pasangannya.Jika Anda mewarisi IRA dari seseorang yang bukan pasangan Anda, Anda harus mengambil distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD), serupa dengan IRA tradisional atau 401 (k).

"Seorang penerima manfaat non-spousal yang memutuskan untuk tidak mengambil RMD dari Roth IRA yang diwariskan kemudian harus melikuidasi keseluruhan akun pada tanggal 31 Desember ulang tahun kelima dari kematian pemilik akun asli," kata Hebner. "Kecuali jika ada kebutuhan dana segera, penerima manfaat pada dasarnya menghapus pertumbuhan bebas pajak yang diizinkan untuk Roth IRA, yang tidak optimal. "

Hukuman IRS karena tidak mengikuti peraturan RMD bisa setinggi 50% dari uang yang tidak ditarik yang seharusnya diambil. Jadi jika Anda cukup beruntung untuk mewarisi Roth IRA, pastikan untuk meninjau kembali peraturan penarikan dengan penasihat keuangan atau pajak Anda.

The Bottom Line

Memiliki Roth dapat memberi keuntungan besar bagi tunjangan pensiun bagi diri Anda dan ahli waris Anda. Jangan merusak fasilitas tersebut dengan tersandung pada banyak peraturan yang menentukan siapa yang bisa memiliki Roth dan bagaimana pemegang rekening harus mengelola dana tersebut.