Apakah mungkin membalikkan sebuah IRA? Saya menerima QDRO dan berutang uang kepada mantan suami saya. Mungkinkah membalikkan QDRO, yang dimasukkan ke dalam akun IRA CD Tradisional, tanpa menimbulkan hukuman apa pun?

Karena pesanan hubungan rumah tangga yang berkualitas (QDRO) adalah perintah pengadilan, tidak dapat dipulihkan setelah diterima dan diproses oleh rencana pensiun. Jika instruksi untuk membalikkan QDRO dikeluarkan oleh pengadilan, sebagai amandemen terhadap QDRO asli, administrator program pensiun perlu meninjau ulang instruksi baru dan menentukan apakah mereka dapat diikuti.
Jika Anda berutang uang suami Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan sumber alternatif (bukan rencana pensiun Anda) pembayaran. Dana yang dibayarkan kepada siapa pun dari rencana pensiun Anda akan dianggap sebagai distribusi kepada Anda (lihat pengecualian di bawah). Distribusi akan diperlakukan sebagai pendapatan biasa, yang akan dikenakan pajak penghasilan dan, jika Anda berusia di bawah 59 ½, hukuman awal penyisihan 10% tambahan. Selain itu, karena aset tersebut disimpan dalam sertifikat deposito (CD), lembaga keuangan dapat menilai penalti penarikan awal, jika penarikan tersebut terjadi sebelum tanggal jatuh tempo. Lembaga keuangan diharuskan memberi Anda jangka waktu tertentu dimana Anda dapat membatalkan CD tanpa penalti. Tanyakan kepada lembaga keuangan Anda untuk menentukan apakah periode ini telah berakhir.
Pengecualian
Jika dana tersebut disalurkan dari IRA Anda kepada suami Anda sebagai hasil keputusan cerai yang disetujui pengadilan, maka jumlah tersebut akan diperlakukan sebagai pendistribusian suami Anda (bukan Anda), dan dia akan menjadi bertanggung jawab untuk membayar pajak dan denda apapun, kecuali jika dia memutar atau mentransfer jumlahnya ke IRA miliknya sendiri.
Catatan: Secara umum, istilah QDRO digunakan untuk rencana yang memenuhi syarat, dan keputusan perceraian digunakan untuk IRA. Beberapa hakim menggunakan istilah tersebut secara bergantian.

Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)

Dapatkah saya menggulung rencana bagi hasil ke akun SEP IRA tanpa menimbulkan denda pajak dan likuidasi posisi saat ini yang berada di akun ini?

Itu tergantung. Jika transaksi diproses sebagai direct rollover ke SEP IRA, maka tidak ada pajak yang akan dipotong. Melalui rollover langsung, aset tersebut dibayarkan ke kustodian SEP IRA (atau wali amanat atau rencana penggalangan aset).

Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.

Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk 401 (k) rencana adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu.

Saya mengerti bahwa saya dapat menarik diri dari 401k tahun saya berbalik tanpa hukuman 10% (IRS 575). Dapatkah saya melakukan hal yang sama dengan IRA tanpa penalti 10%?

Anda mengacu pada peraturan yang menyatakan bahwa distribusi dari paket yang memenuhi syarat (termasuk 401k, pembagian keuntungan, rencana pembelian uang dan rencana 403b) setelah Anda terpisah dari layanan dengan atasan Anda tidak akan dikenai biaya 10% hukuman penarikan awal, asalkan perpisahan terjadi pada atau setelah tahun Anda mencapai usia 55. Karena peraturan ini didasarkan pada Anda meninggalkan layanan dari majikan yang menawarkan rencana yang berkualitas, hal itu tidak berlaku untuk I

Apakah mungkin membalikkan sebuah IRA? Saya menerima QDRO dan berutang uang kepada mantan suami saya. Mungkinkah membalikkan QDRO, yang dimasukkan ke dalam akun IRA CD Tradisional, tanpa menimbulkan hukuman apa pun?

KATA MUTIARA ( KETIKA HATI WANITA TERSAKITI ) (April 2024)

Dapatkah saya menggulung rencana bagi hasil ke akun SEP IRA tanpa menimbulkan denda pajak dan likuidasi posisi saat ini yang berada di akun ini?

Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.

Saya mengerti bahwa saya dapat menarik diri dari 401k tahun saya berbalik tanpa hukuman 10% (IRS 575). Dapatkah saya melakukan hal yang sama dengan IRA tanpa penalti 10%?