Saat merencanakan masa pensiun Anda, Anda dapat berfokus untuk mencoba mengetahui berapa pendapatan yang Anda perlukan, dari mana pendapatan itu akan berasal, bagaimana pasar saham akan mempengaruhi investasi Anda, berapa biaya Anda? akan selama masa pensiun dan apakah akan berubah dari waktu ke waktu. Tapi satu aspek dari tabungan pensiun yang mungkin sudah Anda lupakan bisa menghabiskan biaya banyak. Efek pajak yang ada pada tabungan dan pendapatan pensiun Anda sering diabaikan, tapi ini bisa berarti semua perbedaan pada tingkat keamanan finansial Anda.

"Sangat penting bagi investor untuk memahami berapa pendapatan yang akan mereka perlukan saat pensiun, dari mana pendapatan itu akan datang dan bagaimana hal itu diharapkan tumbuh pada masa pensiun untuk mengelola pajak potensial. beban yang dapat diciptakannya, "kata Mark Hebner, pendiri dan presiden, Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, California, dan penulis" Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors. "

Pada artikel ini kita akan melihat lima masalah pajak umum yang harus Anda ketahui untuk menjaga kilau finansial pada tahun emas Anda. (Untuk tips lebih lanjut tentang menabung untuk masa pensiun, periksa Anuitas: Cara Menemukan Yang Tepat untuk Anda .)

1. Memahami Pertumbuhan, Penghasilan dan Arus Kas

Ini adalah perbedaan yang bisa membuat perbedaan di garis bawah Anda. Penghasilan adalah uang yang Anda terima dan dikenai pajak penghasilan. Arus kas adalah hasil setelah pajak yang tersedia bagi Anda untuk memenuhi biaya pensiun Anda. Pertumbuhan adalah penghasilan yang Anda perlukan untuk penghematan dan investasi Anda untuk memastikan bahwa Anda memiliki penghasilan yang cukup untuk bertahan seumur hidup dan menjaga inflasi.

Pada saat pensiun, sebuah tujuan utama adalah meminimalkan dampak pajak terhadap pendapatan Anda, yang akan meningkatkan arus kas yang diperlukan untuk memenuhi pengeluaran Anda, sekaligus membiarkan tabungan Anda cukup memberi mereka kesempatan. tumbuh pada tingkat yang cukup untuk mengikuti inflasi (atau melebihi). Ada banyak strategi berbeda yang dapat Anda gunakan untuk mencapai tujuan ini, tergantung pada penghasilan Anda, pensiun (jika ada), Jaminan Sosial, dll dan jenis aset yang Anda miliki dalam portofolio Anda. (Untuk informasi lebih lanjut tentang Jaminan Sosial, baca Berapa Banyak Jaminan Sosial yang Akan Anda dapatkan? dan 10 Pertanyaan Umum Tentang Jaminan Sosial .

Namun, dengan mengenali perbedaan antara pertumbuhan, pendapatan dan arus kas adalah langkah pertama dalam mengarahkan Anda ke arah perencanaan keuangan yang benar.

2. Mengambil Bagian Distribusi yang Diperlukan

Jika bagian dari tabungan Anda terdiri dari rencana yang memenuhi syarat, rencana 404 (b), SEP IRAs, 457 (b) dan IRA tradisional, Anda harus mulai mengambil minimum minimum yang disyaratkan (RMD) setiap tahun, mulai tahun Anda mencapai usia 70 ½, bahkan jika Anda tidak membutuhkan atau menginginkan uang. Ada pengecualian yang memungkinkan karyawan untuk menunda penetapan usia RMD mereka di masa lalu 70½ tahun pada rencana yang memenuhi syarat pada atasan mereka saat ini, sehingga karyawan tersebut tidak memiliki lebih dari 5% perusahaan.Kegagalan untuk mengambil distribusi dapat mengakibatkan hukuman 50% dari kekurangan.

Misalkan RMD Anda untuk tahun ini adalah $ 7.000, tapi Anda salah menghitung dan hanya menarik $ 3.000. Anda akan dikenai pajak cukai sebesar 50% dari kekurangan, atau dalam kasus ini, $ 2.000, yang setengah dari kekurangan $ 4, 000. Anda dapat meminta IRS untuk membebaskan hukuman jika Anda merasa bahwa Anda memiliki "alasan yang masuk akal" karena melewatkan tenggat waktu. "Untungnya, IRS memiliki sejarah untuk menunjukkan pengampunan kepada pensiunan yang lupa mengambil RMD mereka," kata Kevin Michels, CFP®, perencana keuangan dengan Medicus Wealth Planning di Draper, Utah. "Namun, jika itu menjadi kebiasaan, IRS akan membuat Anda membayar. "(Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat 3 Langkah untuk Mengambil Jika Anda Nona Batas Waktu RMD Anda .

Hal ini tidak jarang lupa atau lalai untuk mengambil RMD, atau salah menghitung jumlah dan tidak mengeluarkan cukup. Jumlah RMD untuk setiap akun pensiun harus dihitung secara terpisah. Namun, jika Anda memiliki beberapa IRA tradisional, SEP dan SIMPLE, total RMD untuk akun ini dapat diambil dari satu atau beberapa akun. Pemilik Roth IRA dikecualikan dari persyaratan ini. (Sound membingungkan? Teruslah membacanya di Cara Strategis untuk Mendistribusikan RMD Anda dan Mempersiapkan Rencana Pensiun Musim RMD .)

3. Meminimalkan Pajak atas Tunjangan Jaminan Sosial Anda

Jika jumlah penghasilan kotor yang Anda pilih (AGI), bunga yang tidak dapat diterima, dan setengah dari keuntungan Jaminan Sosial Anda di atas jumlah dolar tertentu berdasarkan status pengarsipan Anda sendiri, maka sebanyak 85% Manfaat pensiun Jaminan Sosial Anda mungkin dikenai pajak penghasilan. Anda harus berbicara dengan penasihat keuangan mengenai jumlah ini sebelum masa pensiun Anda untuk mengetahui tujuan Anda.

Skenario ini menggambarkan perbedaan penting antara arus kas dan pendapatan. Mengelola pendapatan Anda untuk mengurangi dampak pajak terhadap manfaat Jaminan Sosial dapat meningkatkan arus kas Anda.

Namun, ada beberapa strategi yang mungkin tersedia bagi Anda untuk meminimalkan pajak penghasilan atas Jaminan Sosial Anda, termasuk mengubah status pengarsipan pajak Anda dan mengurangi AGI Anda dengan mengubah jenis aset yang Anda miliki. Misalnya, pendapatan bunga dalam anuitas yang ditangguhkan tidak termasuk dalam AGI Anda sampai mereka ditarik, sedangkan pendapatan bunga pada CD dan sebagian besar obligasi disertakan, walaupun bunga diinvestasikan kembali. "Jika penghasilan Anda di atas $ 34.000 sebagai individu tunggal atau $ 44.000 sebagai pasangan yang sudah menikah, memanfaatkan kepercayaan amal atau anuitas mungkin merupakan solusi alternatif untuk menghindari pajak Jaminan Sosial," kata Carlos Dias Jr., manajer kekayaan, Excel Kelompok Pajak & Kekayaan, Danau Maria, Fla

4. Melewati IRA yang Diwarisi

Jika Anda mewarisi sebuah IRA atau rencana lain yang memenuhi syarat, Anda tidak dapat mengajukan akun ke IRA yang Anda miliki jika Anda adalah penerima manfaat non-pasangan. Hanya jika Anda adalah pasangan yang masih hidup, mungkin Anda menggulung IRA pasangan Anda atau akun yang memenuhi syarat menjadi nama Anda sendiri.

Jika Anda bukan pasangan yang masih hidup, Anda dapat mengajukan lebih dari akun rencana yang memenuhi syarat ke dalam IRA warisan atas nama Anda (sebagai penerima manfaat) dan nama orang yang meninggal, namun hanya jika opsi pengguliran ini diizinkan berdasarkan rencana.Bagi IRA, Anda dapat mentransfer jumlah tersebut ke IRA warisan atas nama Anda (sebagai penerima manfaat) dan nama orang yang meninggal. Penerima manfaat pasangan juga memiliki pilihan itu, namun juga dapat memilih untuk mentransfer jumlahnya ke IRA "dia sendiri". (Untuk informasi lebih lanjut, lihat Kesalahan IRA Rollover Umum .)

5. Mengkonversi IRA Tradisional ke Roth IRA

Roth IRA adalah aset pensiun yang menguntungkan karena tidak ada penghasilan di Roth yang dikenai pajak penghasilan saat ditarik, jika distribusinya memenuhi syarat. Perlakuan pajak terhadap IRA tradisional hanya berlawanan - dengan beberapa pengecualian bahwa pendapatan, dan juga pokok, akan dikenakan pajak penghasilan saat ditarik. Perlakuan pajak yang menguntungkan bagi Roth IRA membuat mereka sangat populer. IRA tradisional dapat dikonversi ke Roth IRA jika persyaratan minimum pendapatan terpenuhi. (Untuk info lebih lanjut tentang IRAs, lihat 11 Hal yang Mungkin Tidak Anda Ketahui Tentang IRA Anda.

Namun, jumlah kena pajak yang Anda ubah dari IRA tradisional menjadi Roth dikenai pajak karena pendapatan pada tahun tersebut dikonversi Anda bisa menghadapi pajak penghasilan yang signifikan jika jumlah yang Anda kembalikan secara dramatis meningkatkan penghasilan kena pajak Anda. Seringkali, manfaat bebas pajak penghasilan dari Roth lebih besar daripada hitung pajak yang berpotensi menghancurkan yang bisa terjadi dari konversi.

Sebelum memutuskan apakah akan mengubah IRA tradisional Anda menjadi Roth IRA, pertimbangkan kenaikan pajak penghasilan yang harus Anda bayar karena konversi. Di mana Anda akan mendapatkan uang untuk membayar pajak? Jika Anda harus mengambil uang dari IRA untuk membayar pajak penghasilan, sedikit yang akan diinvestasikan di Roth. Berapa lama waktu yang dibutuhkan Roth untuk tumbuh sebelum sama dengan jumlah IRA sebelum konversi? Maukah Anda membayar pajak dari sumber lain dan bagaimana menipisnya penghematan tersebut akan mempengaruhi pendapatan pensiun masa depan Anda? (Untuk lebih lanjut, lihat Perawatan Pajak Distribusi Roth IRA .)

"Mengkonversi ke Roth bisa mahal dalam jangka pendek karena Anda akan dikenai pajak dengan jumlah keseluruhan. Sisi baiknya adalah bahwa pertumbuhan ke depan tidak akan dikenakan pajak saat ditarik jika sudah berusia 59½ atau lima tahun, mana yang lebih lama, "kata Allan Katz, presiden Comprehensive Wealth Management Group, LLC, di Staten Island, NY" Saya pikir penting untuk bisa membayar pajak tanpa menggunakan hasil dari IRA. Saya juga berpikir [pertobatan] bisa lebih menguntungkan orang yang lebih muda: Semakin lama mereka memiliki akun agar tumbuh berpotensi bebas pajak, semakin besar manfaatnya. "Garis Bawah

Poin-poin ini menggambarkan beberapa masalah pajak yang lebih umum yang dapat mempengaruhi masa pensiun Anda jika Anda tidak menyadarinya atau gagal melakukan tindakan yang tepat. Ini tentu bukan daftar yang lengkap. Perencanaan pendapatan pensiun terlalu penting untuk didekati tanpa pengetahuan menyeluruh tentang semua masalah yang dapat mempengaruhi aspek keuangan tahun non-pekerja Anda. Jika Anda belum melakukannya, mungkin sudah waktunya berkonsultasi dengan profesional keuangan agar sarang telur Anda tetap aman.