Jika Anda memiliki IRA tradisional, Dinas Pendapatan Internal (IRS) tidak akan membiarkan Anda membiarkannya tidak tersentuh selamanya. Begitu Anda mencapai usia 70-1 / 2, Anda termasuk dalam peraturan distribusi minimum minimum yang dipersyaratkan (RMD). Ini mengharuskan Anda untuk mengambil jumlah tertentu dari IRA tradisional Anda, rencana pembagian keuntungan, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, SEPs dan beberapa rencana pensiun lainnya yang kurang umum. Itu tidak berlaku untuk Roth IRA sementara pemiliknya masih hidup.

AD:

Jumlah distribusi bergantung pada sejumlah faktor, namun untuk saat ini mari fokus pada bagaimana Anda harus menerimanya. Apa cara yang paling hemat pajak? Kami meminta beberapa penasihat keuangan untuk mempertimbangkannya.

Kas atau Stok?

Jika Anda mengambil RMD Anda dengan mendapatkan uang tunai atau mentransfer saham ke rekening lain? Menurut Michael J. Garry, anggota pengelola dan petugas kepatuhan utama di Yardley Wealth Management, tidak masalah untuk tujuan perpajakan. "Biasanya ada sedikit, jika ada, efisiensi pajak ditambahkan dengan mengambil distribusi dalam bentuk barang dan bukan uang tunai. Apa pun yang keluar dikenai pajak saat didistribusikan, dan tidak ada keuntungan tertanam baik pada distribusi tunai maupun barang. "

AD:

Dia melanjutkan, "Karena tidak ada keuntungan, biasanya paling mudah untuk hanya mengambil uang tunai. Keuntungannya adalah Anda dapat mengambil jumlah yang Anda butuhkan dengan tepat, yang tidak selalu mungkin dilakukan jika Anda melakukan distribusi saham atau reksa dana sejenis. "

Dia menawarkan dua pengecualian, meskipun:" Pertama, jika Anda tidak memiliki uang tunai di IRA Anda dan apakah itu adalah pasar saham yang tertekan atau penahanan jangka panjang yang disukai Anda tertekan, mungkin lebih baik mengambil distribusi dalam bentuk barang daripada menjual sesuatu dengan harga tertekan. Ini tidak akan membantu pajak, tapi mungkin itu keputusan investasi yang lebih baik. "

AD:

"Pengecualian lainnya," katanya, "adalah jika Anda memegang saham perusahaan yang sangat dihargai dalam rencana pensiun perusahaan dan Anda ingin menggunakan aturan Net Unrealized Appreciation (NUA). Kemudian Anda akan mengambil stoknya, membayar pajak berdasarkan biaya dengan tarif pajak penghasilan biasa dan membayar tingkat keuntungan modal jangka panjang untuk sisa penghargaan (baik Anda segera menjual atau di masa depan). "

Berikanlah pada Amal

Jika Anda harus mengambilnya, Anda mungkin ingin menyumbangkannya. Wayne Bland, penasihat keuangan dan konsultan rencana pensiun dengan Penasihat Perencanaan Pensiun Metro Charlotte, NC, mengatakan, "Bagi klien yang tidak memerlukan RMD mereka untuk hidup dan ingin menurunkan pajak mereka, saya akan mempertimbangkan distribusi amal yang memenuhi syarat. . QCDs secara otomatis memenuhi distribusi minimum yang diperlukan pada tahun QCD dibuat. IRS mengizinkan transfer langsung tahunan ke badan amal yang berkualitas hingga $ 100.000 dari penghematan IRA yang ditangguhkan oleh pajak." Cara Menggunakan Aturan QCD untuk Mengurangi Pajak Anda memberikan rincian tambahan.

Tunggu sampai tanggal 1 April? Michael Tove Ph D., presiden dan pendiri AIN Services di Cary, NC, mengatakan, "Undang-undang tersebut mengizinkan seseorang yang memulai bisnis pertama di RMD (telah mencapai usia 70-1 / 2) untuk menunda pengambilan keputusan pertama mereka. RMD sampai 1 April tahun berikutnya. "Tapi dia melanjutkan dengan mengatakan bahwa mungkin bukan ide terbaik untuk menunggu, karena orang tersebut harus mengambil dua RMD pada tahun yang sama, yang mungkin bisa menghasilkan pajak yang lebih tinggi dan berdampak pada pendapatan Jaminan Sosial.

Dia juga memberikan contoh lain: "Anggaplah pembayar pajak yang berusia 70-1 / 2 pada (atau sebelumnya) 31 Desember tahun ini memiliki nilai IRA $ 100.000. RMD adalah $ 3, 650 Untuk tujuan ilustrasi ini, asumsikan akun IRA tidak tumbuh atau jatuh selain penghapusan RMD itu sendiri. Jika $ 3, 650 RMD diambil pada atau sebelum 31 Desember, nilai akun pada tanggal 31 Desember adalah $ 96, 350. RMD untuk tahun depan akan menjadi $ 3, 636. Namun, jika RMD pertama $ 3 , 650 diambil kapan saja mulai 2 Januari sampai 1 April, RMD jatuh tempo untuk tahun kedua yang didasarkan pada $ 100.000 dan akan menjadi $ 3, 774. "

Dia melanjutkan," Mengambil RMD pertama setelah 31 Desember, Meskipun diijinkan oleh hukum, menghasilkan RMD kedua yang tidak perlu meningkat sebesar $ 138. Itu mungkin tidak banyak dalam skema besar, tapi uang adalah uang. Dan jumlah total distribusi yang dilaporkan pada tahun kedua melonjak dari $ 3, 774 menjadi $ 7, 286. Akhirnya, mengingat rata-rata IRA di negara ini mendekati $ 300.000, masing-masing gigitan itu hanya tiga kali lipat ukurannya. "

Semua penasihat yang kami ajukan sepakat bahwa selain menggunakan QCD, hanya sedikit yang dapat Anda lakukan untuk menghindari pembayaran pajak. Tove mengatakan, "Tidak ada cara pajak yang paling efisien untuk mengambil RMD. Distribusi tersebut dilaporkan setiap tahun pada Formulir 1040 sebagai penghasilan kena pajak. Apakah itu diambil bulanan, kuartalan atau tahunan tidak ada bedanya. "(Untuk yang lebih, lihat

Cara Menghitung Minimal Minimum yang Dibutuhkan

dan Tip Top untuk Mengurangi Distribusi Minimum yang Dibutuhkan .