Daftar Isi:
- Rollover langsung
- Rollover Manual
- Ada beberapa pengecualian dimana bagian dari 401 (k) mungkin tidak memenuhi syarat untuk rollovers. Ini termasuk:
401 (k) rollover pada umumnya tidak dikenakan pajak asalkan uang masuk ke program kualifikasi lain, akun pensiun individu (IRA) atau 401 (k) dalam waktu 60 hari.
Rollover langsung
Metode penggulungan tercepat dan termudah untuk 401 (k) adalah melakukan rollover langsung, di mana rencana pensiun A mengirimkan uang ke akun baru dalam rencana B tanpa pernah menyentuh tangan investor.
Rollover Manual
Cara lain adalah menarik uang ke rekening bank, dan kemudian menyimpannya ke dalam 401 (k) baru dalam waktu 60 hari. Metode manual ini memiliki kekurangan dari pemotongan pajak wajib sebesar 20%, yang berarti bahwa $ 100.000 401 (k) Anda menjadi cek dengan harga hanya $ 80.000 bahkan jika maksud jelas Anda adalah memindahkan uang ke rencana lain. Sisa $ 20.000 harus berasal dari tabungan lainnya. Kegagalan untuk menyetor penuh $ 100.000 dalam waktu 60 hari menghasilkan pajak reguler penuh, ditambah denda 10% jika Anda berusia di bawah 59 tahun. 5.
Jadi, dalam contoh ini, jika Anda hanya menyimpan cek $ 80.000 ke akun baru, sisa $ 20.000 dianggap sebagai pendapatan tahun itu. Ini bisa mendorong Anda ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi, ditambah Anda akan menerima penalti 10% jika berusia di bawah 59 tahun. 5. Pengecualian
Ada beberapa pengecualian dimana bagian dari 401 (k) mungkin tidak memenuhi syarat untuk rollovers. Ini termasuk:
• Distribusi minimum yang dibutuhkan (RMD)
• Distribusi kesulitan
• Distribusi kelebihan kontribusi dan pendapatan terkait
• Distribusi yang merupakan salah satu dari serangkaian pembayaran yang sama secara substansial > • Penarikan dana dari pengaturan kontribusi otomatis
• Distribusi untuk membayar kecelakaan, kesehatan atau asuransi jiwa
• Dividen tentang efek pemberi kerja
• Alokasi korporasi diperlakukan sebagai distribusi yang dianggap
Manuver Smith: Rencana Pengurangan Pajak Kena Pajak Kanada
Hipotek Kanada tidak dikurangkan dari pajak seperti hipotek berbasis U. S., tapi ada jalan di sekitar rintangan ini.
Mengapa beberapa spin-off kena pajak dan ada pula yang bebas pajak?
Pelajari bagaimana spin-off anak perusahaan dari perusahaan induk biasanya dilakukan, dan apa yang menentukan apakah spin-off itu kena pajak atau bebas pajak.
Jika saya menyerahkan anuitas saya ke dalam IRA dan menerima pembagian pajak sesudah pajak, apakah ini akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak?
Distribusi jumlah setelah pajak (jumlah yang telah dikenakan pajak) tidak akan dikenakan pajak saat dibagikan kepada Anda. Namun, Anda akan diminta untuk melaporkan jumlah pengembalian pajak Anda sebagai distribusi tanpa pajak. Rencananya harus mengirimkan Formulir 1099-R, yang digunakan untuk melaporkan distribusi dari rekening pensiun.