Sebelum memutuskan jenis IRA yang ingin Anda investasikan, Anda perlu mempertimbangkan pajaknya. SIMPLE IRA dan IRA tradisional dikenai pajak dengan cara yang sama dalam banyak kasus. Namun, ada satu perbedaan utama bagi orang yang berusia lebih muda dari 59. 5 tahun yang menarik uang dalam dua tahun pertama menyiapkan IRA.
Baik IRA SEDERHANA dan IRA tradisional memungkinkan Anda untuk menarik uang sebelum usia 59. 5, tetapi jika Anda melakukannya, Anda dikenai pajak penalti. Pada 2014, pajak distribusi awal untuk IRA SEDERHANA dan IRA tradisional adalah 10%. Namun, jika Anda menarik uang dari IRA SEDERHANA dalam dua tahun pertama, pajak 10% dinaikkan menjadi 25%.
Juga, jika Anda tidak mulai mengambil penarikan minimum Anda dari IRA SEDERHANA atau IRA tradisional Anda pada saat Anda berusia 70. 5 tahun, Anda akan dikenai pajak cukai 50% , yang diperkirakan dan dilaporkan saat Anda mengajukan pengembalian pajak federal tahunan Anda. Menurut IRS, Anda dapat menunda distribusi IRA minimum pertama tanpa membayar pajak cukai 50% selama Anda melakukan distribusi pertama sebelum 1 April tahun setelah tahun Anda berusia 70 tahun. 5.
Setelah Anda memulai distribusi pensiun biasa, uang yang didistribusikan dari IRA SEDERHANA dan IRA tradisional dianggap sebagai pendapatan kena pajak saat Anda mengajukan pengembalian pajak federal Anda setiap tahun, kecuali dana yang dikenakan pajak sebelum pajak tersebut terjadi. berkontribusi pada IRA Anda. Pada saat itu, porsi kena pajak dari distribusi Anda diperlakukan, dan dikenai pajak, sama seperti pendapatan lain yang Anda terima sepanjang tahun.
Dapatkah Pensiun Karyawan yang Disederhanakan (SEP) IRA dikonversi ke Roth IRA dengan cara yang sama dengan yang dapat dilakukan oleh sebuah IRA Tradisional?
Iya SEP IRA dapat dikonversi ke Roth IRA. Seperti yang mungkin Anda ketahui, SEP IRA hanyalah sebuah IRA Tradisional yang menerima sumbangan SEP pengusaha. Begitu kontribusi SEP dibuat ke akun, mereka segera mengambil identitas aset IRA Tradisional reguler dan tunduk pada seperangkat aturan yang sama. Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (hubungi Denise)
Adalah pajak progresif yang sama dengan tarif pajak marjinal?
Pelajari bagaimana tingkat pajak marjinal adalah bentuk tarif pajak progresif. Pelajari pro dan kontra dari kebijakan pajak semacam itu dan siapa yang menentangnya.
Saya mengubah sebuah IRA Tradisional menjadi Roth. Konversi tersebut merupakan ekuitas saham dengan basis biaya sebesar $ 19.000 dalam IRA Tradisional. Hari konversi, nilainya adalah $ 34.000. Jumlah mana yang harus digunakan pialang rumah untuk 1099-R?
Aset di IRA tidak memberikan dasar biaya untuk tujuan perpajakan.