Jika Anda pernah mendengar tentang dana perwalian namun tidak tahu apa itu atau cara kerjanya, Anda tidak sendiri. Banyak orang hanya mengetahui satu fakta penting tentang dana perwalian: mereka didirikan oleh orang-orang yang sangat kaya sebagai cara untuk melindungi jumlah uang yang besar kepada keluarga, teman atau entitas (badan amal, misalnya) setelah mereka meninggal dunia. Hanya bagian dari kebijaksanaan konvensional yang benar sekalipun. Dana perwalian dirancang untuk memungkinkan uang seseorang terus berguna dengan baik setelah mereka meninggal dunia, namun kepercayaan tidak berguna hanya untuk individu dengan nilai sangat tinggi. Orang kelas menengah juga bisa menggunakan dana perwalian, dan menetapkannya tidak sepenuhnya terjangkau.

Bagaimana Kerja Dana Perwalian

Untuk memahami bagaimana dana perwalian beroperasi, mari kita lihat sebuah contoh. Anda telah bekerja keras sepanjang hidup Anda dan membangun sebuah bantal tabungan yang nyaman. Anda tahu bahwa suatu saat nanti Anda akan meninggal dunia, dan Anda menginginkan tabungan Anda dengan susah payah untuk pergi ke orang-orang yang Anda cintai, atau badan amal atau sebab yang Anda percayai.

Sekarang, bagaimana dengan orang yang Anda cintai siapa yang tidak secerdas finansial seperti dirimu? Anda bisa khawatir meninggalkan mereka hadiah lump sum karena mereka mungkin menggunakannya dengan tidak bertanggung jawab. Selanjutnya, Anda bahkan mungkin ingin melihat uang Anda terbawa untuk beberapa generasi mendatang. Jika ini yang Anda rasakan, maka Anda harus menyiapkan dana perwalian yang tidak dapat dibatalkan. Jenis kepercayaan ini bisa dibentuk untuk mulai mendispersikan dana saat kondisi tertentu terpenuhi. Tidak ada ketentuan bahwa Anda tidak dapat hidup saat itu terjadi.

Anda dapat menempatkan uang tunai, saham, real estat atau aset berharga lainnya sesuai kepercayaan Anda. Anda bertemu dengan seorang pengacara dan memutuskan penerima manfaat dan menetapkan ketentuan. Mungkin Anda mengatakan bahwa penerima manfaat menerima pembayaran bulanan, hanya dapat menggunakan dana untuk biaya pendidikan, biaya karena cedera atau cacat, atau pembelian rumah pertama. Itu uangmu jadi kamu bisa memutuskan.

Karena tidak dapat dibatalkan, Anda tidak memiliki pilihan untuk kemudian membubarkan dana perwalian. Begitu Anda menempatkan aset dalam kepercayaan, mereka bukan lagi milik Anda. Mereka berada di bawah pengawasan wali amanat. Wali amanat adalah bank, pengacara atau entitas lain yang dibentuk untuk tujuan ini.

Karena aset bukan milikmu lagi, Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atas uang yang dihasilkan dari aset tersebut. Selain itu, dengan perencanaan yang tepat, aset dapat dikecualikan dari pajak warisan dan hadiah. Pembebasan pajak ini adalah alasan utama mengapa beberapa orang membentuk kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Jika Anda, trustor (orang yang mengatur kepercayaan) ada di dalam kelompok pajak penghasilan yang lebih tinggi, menyiapkan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan memungkinkan Anda menghapus aset ini dari kekayaan bersih Anda dan beralih ke kelompok kurung pajak yang lebih rendah.

Kelemahan Dana Perwalian: Biaya

Ada beberapa kerugian untuk membuat kepercayaan.Kelemahan terbesar adalah biaya pengacara. Pikirkan kepercayaan sebagai manusia di mata hukum pajak. Orang baru ini harus membayar pajak dan mekanisme kepercayaan harus ditulis dengan jumlah detail yang luar biasa. Agar efisien sebagai pajak semaksimal mungkin, itu harus dibuat oleh seseorang yang memiliki banyak pengetahuan hukum dan keuangan khusus. Pengacara kepercayaan mahal. Keyakinan tradisional yang tidak dapat dibatalkan kemungkinan akan menelan biaya minimal beberapa ribu dolar dan bisa menghabiskan biaya lebih banyak.

Pilihan Lain

Jika Anda tidak ingin membuat dana perwalian, ada pilihan lain, namun tidak ada yang meninggalkan Anda, trustor, dengan banyak kontrol atas aset Anda sebagai kepercayaan.

Will : menulis surat wasiat akan menghemat biaya lebih banyak, tapi properti Anda dikenai pajak lebih banyak dan persyaratannya dapat dengan mudah diperebutkan dalam proses yang disebut pengesahan hakim. Selain itu, Anda tidak akan memiliki kontrol sebanyak apa aset Anda digunakan. Jika surat wasiat tersebut diperebutkan, biaya pengacara bisa menghabiskan sebagian besar uang yang ingin Anda lihat digunakan dengan cara yang bisa menguntungkan orang lain.

Akun Kustodian UGMA / UTMA : mirip dengan rencana penghematan perguruan tinggi 529, jenis akun ini dirancang untuk menempatkan uang di rekening kustodian yang memungkinkan seseorang untuk menggunakan dana tersebut untuk biaya yang berkaitan dengan pendidikan. Anda bisa menggunakan akun seperti ini untuk memberi hadiah sejumlah tertentu hingga pajak hadiah maksimal, atau dana maksimal untuk mengurangi kewajiban pajak Anda sambil menyisihkan dana yang hanya dapat digunakan untuk biaya pendidikan.

Kelemahan dari UGMA / UTMA Custodial Accounts dan 529 rencananya adalah penerima beasiswa mungkin kuliah, namun menggunakan dana ini untuk biaya lain di luar kendali Anda. Selanjutnya, jumlah uang di rekening kustodian minor dianggap sebagai aset, dan hal itu mungkin membuat dia tidak memenuhi syarat untuk menerima bantuan keuangan berbasis kebutuhan.

Opsi Kepercayaan yang Terjangkau

Dana perwalian tradisional telah lama digunakan oleh keluarga dengan nilai bersih tinggi, namun bahkan dengan sedikit uang pun dapat dengan mudah membuat kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Kiss Trust adalah pilihan yang ditargetkan untuk individu dengan nilai bersih rendah. Ini memiliki semua keuntungan dari kepercayaan tradisional, tidak ada harganya mahal, dan Anda bisa memulai kepercayaan dengan uang sebanyak yang dibutuhkan untuk membeli tangki bensin. Anda bisa membuat deposit sekaligus deposit deposit. Sewaktu Anda melakukan pembayaran ke dalam kepercayaan, dana tersebut bukan lagi milik Anda karena kepercayaan khusus ini tidak dapat dibatalkan.

Meskipun kepercayaan itu tidak dapat dibatalkan, uang itu bukan milik orang yang menerimanya. Karena itu, seorang anak yang mengajukan permohonan bantuan keuangan tidak perlu mengklaim dana tersebut sebagai aset. Akibatnya, tidak akan ada dampak pada kelayakan untuk bantuan keuangan berbasis kebutuhan. Trustor juga dapat membangun kepercayaan untuk generasi anak-anak masa depan, membuat kepercayaan itu menjadi warisan abadi untuk jumlah generasi yang tidak terbatas.

The Bottom Line

Bagi mereka yang tidak memiliki nilai bersih tinggi namun ingin meninggalkan uang kepada anak-anak atau cucu dan mengendalikan bagaimana uang itu digunakan, kepercayaan mungkin tepat untuk Anda; Ini tidak hanya tersedia bagi individu dengan nilai bersih tinggi, dan ini menawarkan cara bagi trustor untuk melindungi aset mereka lama setelah mereka meneruskannya.