Anuitas terus berdiri sendiri di pasar keuangan sebagai satu-satunya jenis kendaraan investasi yang dapat menumbuhkan pajak yang ditangguhkan tanpa harus ditempatkan di dalam rekening pensiun individu (IRA) atau rencana pensiun yang berkualitas. Meskipun tidak sesuai untuk semua orang, kendaraan unik ini dapat memberikan banyak pajak dan keuntungan lainnya kepada klien dan penerima manfaat mereka bila digunakan dengan benar. Satu atau beberapa strategi berikut dapat menghemat uang besar jika situasi keuangan Anda saat ini sesuai dengan skenario berikut.

Pada tahun 2010, Kongres mengurangi beban pajak penghasilan bagi mereka yang membayar biaya perawatan jangka panjang dari distribusi anuitas. Penghasilan yang ditarik dari kontrak ini dapat dianggap bebas pajak selama peraturan tertentu diikuti. Misalnya, jumlah yang dikecualikan dari perpajakan tidak dapat melebihi batas dolar harian atau bulanan tertentu yang diindeks untuk inflasi setiap tahun oleh Internal Revenue Service (IRS). Banyak kontrak juga memungkinkan mereka yang telah melakukan annuitized kontrak mereka untuk menarik dua atau tiga kali jumlah normal dari mereka untuk membayar biaya ini, dan bahkan jumlah yang lebih besar ini seringkali masih berada dalam batas ambang batas. Istirahat ini dapat menjadi substansial bagi seseorang yang mengambil $ 6.000 sebulan dari kontrak besar untuk membayar perawatan di rumah nursing, karena akan membebaskan $ 72.000 dari pajak untuk tahun itu. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Mengambil Kejutan dari Perawatan Jangka Panjang

.)

Percayakan Anuitas Anda

Annuities sering digunakan untuk mendanai sisa kepercayaan amal dan amalrusts karena status pajak mereka yang ditangguhkan. Hal ini terutama disebabkan oleh fakta bahwa banyak strategi amal tidak dapat dilakukan dengan menggunakan IRA atau rencana yang berkualitas. Anuitas juga ideal untuk strategi ini karena mereka tidak memiliki batasan kontribusi yang dikenakan padanya oleh IRS. Oleh karena itu, seseorang yang ingin memberi hadiah beberapa ratus ribu dolar ke lembaga amal yang berkualitas dapat menempatkan seluruh saldo dalam kontrak anuitas dan segera melindungi semua pertumbuhan kepala sekolah dari perpajakan.

Mereka yang memiliki perkebunan besar mungkin juga ingin menempatkan kontrak anuitas mereka di dalam kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan untuk menurunkan tagihan pajak pribadi mereka. Namun, ini harus dilakukan dengan benar atau mungkin akan menghasilkan lebih banyak pajak penghasilan, karena tarif pajak untuk trust adalah yang tertinggi dalam kode pajak. Klien kaya yang ingin mengurangi kekayaan kena pajak mereka mungkin ingin mempertimbangkan untuk menempatkan anuitas mereka di dalam kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan untuk mencapai hal ini. Orang tua yang memiliki anak atau tanggungan lainnya dengan kebutuhan khusus juga dapat menggunakan anuitas untuk membayar pendapatan menjadi kepercayaan kebutuhan khusus.Aturan pajak untuk anuitas yang dimiliki oleh trust bisa sangat rumit dalam beberapa kasus, dan pengacara dan penasihat pajak atau penasihat keuangan mungkin harus diajak berkonsultasi untuk memastikan bahwa semua peraturan dan batasan yang berlaku terpenuhi. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Membangun Kepercayaan Hidup yang Dapat Dicegah

. Peregangan Bahkan jika Anda Tidak Berkualitas Undang-undang perpajakan saat ini memungkinkan penerima kontrak anuitas tinggal di dalam IRA atau rencana pensiun yang berkualitas untuk meregangkan pembayaran anuitas selama masa hidup mereka selama kontrak belum selesai diumumkan. Tetapi jika Anda memiliki anuitas di luar rencana IRA atau yang berkualitas, maka ada beberapa produk anuitas yang ditawarkan oleh operator tertentu yang masih akan membiarkan penerima manfaat Anda melunasi pembayaran dari kontrak selama masa pakainya asalkan dia tidak pasanganmu Oleh karena itu, penerima manfaat dapat menghindari harus membayar tagihan pajak yang sangat besar dengan saldo lumpuhnya dalam satu tahun atau selama periode 5 tahun. Sebagian besar saldo kontrak juga akan terus bertambah selama bertahun-tahun yang akan datang, sehingga mengalikan jumlah total yang akan diterima penerima manfaat. Namun, jika penerima manfaat Anda mungkin perlu menarik dana dari kontrak dalam waktu yang relatif singkat, Anda mungkin lebih bijaksana menambahkan pembalap ke anuitas Anda yang akan membayar sebagian atau seluruh tagihan pajak saat kontrak tersebut dilikuidasi. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Gambaran Anuitas Anuitas

. ) Perisai Penghasilan Anda Bila menyangkut penghematan pajak, salah satu penggunaan anuitas yang paling mudah adalah menggunakannya. untuk melindungi pendapatan yang seharusnya Anda bayar pajaknya. Misalnya, jika Anda berusia 45 tahun dan memiliki $ 100.000 sertifikat deposito (CD) dan obligasi kena pajak yang menimbulkan bunga secara reguler yang Anda menabung untuk masa pensiun, Anda mungkin akan memperoleh keuntungan dari memindahkan aset tersebut ke aset tetap. , anuitas terindeks atau variabel yang akan bertambah ditangguhkan pajak sampai Anda mulai mengambil distribusi setelah usia 59 ½.

Tentu saja, perlu dicatat bahwa banyak pakar keuangan akan mengarahkan klien mereka ke arah yang berbeda di sini. Mereka akan mengatakan bahwa akan lebih efisien pajak untuk hanya memindahkan uang itu ke dalam portofolio dana yang diperdagangkan di bursa (ETFs) yang tidak membayar pendapatan saat ini dan hanya tumbuh nilainya dari waktu ke waktu. Dan ketika saatnya tiba bagi Anda untuk menjual sebagian atau seluruh kepemilikan Anda, maka Anda hanya akan membayar tingkat keuntungan pajak penghasilan yang lebih rendah atas penjualan Anda, sedangkan semua distribusi anuitas dikenai pajak sebagai pendapatan biasa terlepas dari apakah mereka berada dalam IRA atau rencana yang memenuhi syarat atau tidak. Tetapi kemampuan untuk menjual kepemilikan Anda kapan saja tanpa penalti juga dapat menarik Anda untuk masuk ke tabungan pensiun Anda di mana Anda akan meninggalkannya dalam anuitas. Pilihan yang tepat di sini pada akhirnya akan bergantung pada tujuan dan horison waktu Anda sendiri. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Mengambil Bite Out of Anu Loss Loss

. Strategi lain untuk menghindari masalah pendapatan biasa adalah dengan menggunakan anuitas di dalam Roth IRA. Karena semua distribusi Roth bebas pajak, semua distribusi yang diambil dari kontrak di dalam akun Roth juga akan dikecualikan dari pajak.Aturan pajak untuk peraturan tradisional dan Roth IRA menggantikan peraturan pajak untuk kontrak anuitas mandiri. The Bottom Line

Anuitas memang memiliki beberapa keterbatasan dalam hal perlakuan pajak mereka, seperti dikenai pajak sebagai pendapatan biasa dan memungut denda 10% pada distribusi sebelum usia 59 ½. Ada juga tidak ada langkah-langkah dalam biaya dasar pada kematian bagi mereka seperti ada dengan real estat atau ekuitas. Namun demikian, anuitas dapat memberikan keuntungan pajak yang luar biasa untuk pensiunan pensiun dalam situasi tertentu dan mereka tidak boleh diabaikan dari perencanaan keuangan Anda. Untuk informasi lebih lanjut tentang bagaimana anuitas dikenai pajak, berkonsultasilah dengan IRS's Publication 575 atau konsultasikan dengan penasihat pajak atau penasihat keuangan Anda. (Untuk lebih, lihat:

Melewati Uang Logam: Biaya Tersembunyi Annuities.

)