Tips Pajak untuk Mengurangi Biaya Manajemen Investasi

Kiat Pajak Teratas untuk Mengurangi Biaya Manajemen Investasi

Jika Anda membayar manajer investasi untuk mengelola portofolio Anda, Anda mungkin bisa mengurangi biaya yang Anda bayarkan untuk layanan ini, karena biaya yang dikurangkan oleh Internal Revenue Service (IRS) selama kondisi tertentu terpenuhi. Memahami peraturan yang mengatur pengurangan ini adalah kunci untuk memaksimalkan penghematan pajak Anda dan memaksimalkan potongan pajak orang lain yang oleh para pembayar pajak seringkali tidak dapat dihapusbukukan. Inilah yang perlu Anda lakukan untuk membayar berapa penasehat Anda yang menagih Anda.

Biaya Lain-lain

Kondisi pertama bahwa pembayar pajak yang mengurangi biaya investasi harus memenuhi syarat adalah bahwa mereka harus dapat merinci deduksi mereka. Ini berarti bahwa biaya tertentu yang tercantum pada Jadwal A dari Formulir 1040 dapat dikurangkan jika melebihi potongan standar yang diberikan kepada masing-masing filer sesuai dengan status pengarsipan mereka. Wajib pajak yang tidak dapat merinci deduksi sama sekali tidak dapat mengurangi biaya investasi untuk diri mereka sendiri. Mereka yang bisa harus memenuhi syarat kedua. Ada kategori potongan terperinci yang dikenal sebagai potongan lain-lain yang mencakup berbagai biaya hukum dan keuangan yang berkaitan dengan investasi yang menghasilkan pendapatan kena pajak. Potongan ini meliputi: (Untuk lebih lanjut, lihat: Gambaran Umum Pengurangan Itemized .)

  • Biaya manajemen profesional untuk akun investasi kena pajak (biaya yang dibayarkan ke perhitungan jumlah pengacara robo untuk ini).

  • Biaya hukum dan akuntansi yang berkaitan dengan pengelolaan investasi untuk kena pajak atau pengumpulan properti investasi.

  • Biaya untuk menyimpan safe deposit box yang menyimpan sekuritas atau dokumen lain yang berkaitan dengan investasi atau manajemen investasi.

  • Sewa kantor atau pembayaran untuk bantuan administratif jika salah satu dari hal-hal tersebut diperlukan untuk mengelola portofolio investasi wajib pajak.

  • Jenis biaya investasi apa pun yang dikeluarkan dari entitas pass-through atau investasi penempatan swasta. Ini termasuk kemitraan terbatas dan umum, perusahaan subchapter, dana reksa dana atau reksa dana pribadi atau saham yang dipegang erat-erat. Setiap biaya yang dilewati kendaraan ini harus diberi label yang jelas seperti terpisah dari pendapatan yang mereka hasilkan. Hanya biaya yang berasal dari investasi kena pajak dapat dikurangkan.

  • Biaya administrasi yang dibebankan oleh pembelian saham atau rencana reinvestasi yang tidak ditambahkan ke basis.

  • Biaya penggantian yang terjadi jika sertifikat sekuritas hilang, dicuri atau dihancurkan. Biaya ikatan ganti rugi juga diperhitungkan jika hal ini diperlukan untuk penggantian.

  • Biaya dan biaya yang dibayarkan untuk penelitian investasi, buletin, buletin, langganan online, terbitan berkala dan saran yang disesuaikan dengan kebutuhan, asalkan masuk akal.

  • Komisi tersebut membayar kepada wali amanat untuk mengelola kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan. Biaya yang dibayarkan hanya bisa mencakup tahun kalender itu.

Jika salah satu dari biaya di atas dibayarkan atas investasi yang menghasilkan laba kena pajak dan nontaxable, maka hanya bagian yang terkait dengan penghasilan kena pajak dapat dikurangkan. Misalnya, reksa dana obligasi yang mencakup penawaran kota dalam portofolio tidak akan sepenuhnya dapat dikurangkan; sebagian dari biaya yang dibayarkan untuk obligasi pemerintah kota tidak dapat dipungkiri. Selanjutnya, semua biaya dan pengeluaran yang tercantum pada Jadwal A harus berada dalam batas-batas dari apa yang dianggap oleh IRS "masuk akal dan perlu." Anda tidak akan bisa lolos dengan menghapus biaya investasi sebesar $ 10.000 untuk mengelola Portofolio $ 50.000 (Untuk yang lebih, lihat: 10 Pengurangan Pajak Paling Terabaikan .

Biaya Kustodian untuk Rencana Pensiun

Banyak rencana pensiun tradisional dan kustodian membayar biaya perawatan tahunan Jika biaya dibayar dengan dana di dalam rekening atau rencana, maka tidak dapat dikurangkan. Namun, kebanyakan kustodian dan banyak rencana yang mengenakan biaya ini akan memungkinkan pelanggan mereka untuk membayar biaya ini dari saku jika mereka memilihnya. dibayar dengan cara ini juga dapat dimasukkan sebagai biaya investasi lain-lain pada Jadwal A. Biaya yang dibayarkan di Roth IRA dan rencana yang memenuhi syarat juga dapat dikurangkan tanpa harus dibayar dari saku (untuk yang lebih, lihat: Pengantar Roth IRA .)

Bisnis- Investasi Terkait

Ada satu cara lain yang bisa Anda lakukan untuk mengurangi biaya investasi tanpa harus merinci deduksi Anda. Jika Anda memiliki bisnis yang memiliki investasi atas namanya, maka semua biaya terkait investasi yang berkaitan dengan pengelolaan kepemilikan tersebut dapat dikurangkan sebagai biaya bisnis baik pada Jadwal C atau formulir lain yang sesuai, tergantung pada jenis entitas bisnis yang digunakan. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Siapa yang Diperlukan untuk Mengisi Formulir C IRS Jadwal? )

Biaya Lain-lain Lainnya

Semua biaya investasi yang memenuhi syarat kemudian digabungkan dengan semua jenis biaya lain-lain sebelum menghitung deduksi. Beberapa biaya lainnya termasuk biaya karyawan yang tidak naik-temurun termasuk biaya kendaraan dan kantor, biaya pendidik yang belum naik-naik melebihi apa yang dapat dihitung sebagai pengurangan di atas, biaya persiapan pajak penghasilan dan kerugian dari hobi yang tidak dianggap bisnis. Setelah semua biaya ini ditambahkan bersama-sama, jumlah yang melebihi 2% dari penghasilan bruto (AGI) yang sesuai akan dihitung sebagai pengurangan. Jika Anda memiliki kendali atas saat Anda membayar biaya ini, Anda mungkin bisa mengumpulkan deduksi yang lebih besar dengan cara menyamakannya sebanyak mungkin dalam satu tahun. Hal ini dapat dicapai dengan membayar tagihan tahunan pada awal dan akhir tahun, pada bulan Januari dan Desember. (Untuk lebih lanjut, lihat: 7 Biaya yang Tidak Percaya Dikurangkan .

Inti

Biaya investasi dapat dikurangkan oleh mereka yang memenuhi tiga kriteria utama.Mereka yang merinci dan memiliki biaya investasi yang memenuhi syarat melebihi 2% AGI mereka, baik sendiri atau bila digabungkan dengan semua biaya lain-lain yang diijinkan dapat digunakan untuk mengurangi penghasilan kena pajak. Untuk informasi lebih lanjut mengenai pengurangan biaya investasi, kunjungi situs web IRS di www. irs gov atau konsultasikan dengan penasihat pajak atau keuangan Anda. (Untuk yang lebih, lihat: Cara Memotong Biaya Penasihat Keuangan .)