A 401 (k), seperti akun pensiun, bukanlah instrumen keuangan yang sederhana. Untuk mentransfer dana ("rollover") dari satu akun ke perusahaan lain melibatkan peraturan yang kebanyakan tidak kita ketahui atau hanya memiliki gagasan samar - terutama konsekuensi pajak dan denda yang timbul jika Anda membuat kesalahan atau tidak mengetahui pilihan yang lebih baik.

Menggulung 401 (k) tanpa biaya yang tidak semestinya melibatkan prosedur tepat untuk menghindari biaya dan denda. Dan jika Anda menganggur, simpanlah rencana 401 (k) bekas majikan, yang paling memungkinkan, sampai Anda bisa beralih ke yang baru biasanya lebih baik daripada memasukkannya ke dalam sebuah IRA.

Yang Terbesar Jangan: Memicu Pajak

"Kesalahan terbesar yang dibuat, mungkin, hanya gagal untuk mentransfer dengan benar. Wali amanat untuk menjadi wali amanat adalah cara terbaik, "kata Vernon R. Bartle, CPA dan seorang akuntan forensik bersertifikat, yang berbasis di California utara. "Jika Anda menggulung 401 (k) dari, katakanlah, majikan lama ke atasan baru atau ke IRA, undang-undangnya jelas: Anda tidak dapat memiliki akses." Katanya, yang berarti tidak boleh melalui hubungan pribadi Anda. cek atau rekening tabungan di jalan. "Uang ini memiliki status pajak khusus yang mendukung masa pensiun Anda," kata Bartle. "Sebaiknya tidak menyentuhnya. Secara harfiah. "Jika tidak, pajak harus dipotong dimuka, yang pada dasarnya meniadakan nilai dari akun yang diuntungkan pajak.

Jadi untuk menghindari masalah pajak dengan menangani uang dari rekening pensiun Anda, cukup atur agar 401 (k) investasi Anda dapat ditransfer langsung ke akun pensiun lain yang memenuhi syarat, "wali amanat kepada wali amanat. "Cek dari akun yang ada ke yang baru tidak dibuat untuk Anda. Mereka dibuat untuk perusahaan investasi baru Anda, menambahkan FBO (untuk kepentingan) sebelum nama Anda dan nomor akun baru di suatu tempat di cek. Anda juga dapat memiliki cek, dibuat seperti itu, dikirimkan kepada Anda, dan Anda mengirimkannya ke akun baru Anda.

Memilih Pindahkan Berikutnya Anda: Biaya Tontonan

Tentu saja, jika atasan baru Anda tidak menawarkan 401 (k), Anda dapat menyimpannya dengan atasan Anda sebelumnya - tidak ada kontribusi perusahaan masa depan, dari Tentu saja, atau meminjam melawannya. Beberapa pengusaha dapat menutup rekening dengan jumlah yang relatif kecil, biasanya kurang dari $ 5.000, yang kemudian Anda harus pindah ke akun lain yang memenuhi syarat atau membayar sejumlah pajak. Jika Anda harus melakukan sesuatu, IRA atau anuitas adalah pilihan terbaik Anda.

Jika tidak, Bartle menyarankan agar tidak pergi dari biaya rendah, melakukan diversifikasi 401 (k) ke biaya tinggi, menugaskan IRA. "Ini hal terburuk yang bisa Anda lakukan. Anda ingin membangun investasi sebagai lindung nilai terhadap biaya hidup yang lebih tinggi 10 atau 20 tahun dari sekarang, tidak dibebani dengan biaya manajemen tinggi, yang terkadang bisa setinggi tiga persen dengan IRA.Bartle menegaskan dengan kuat bahwa 401 (k) adalah investasi yang lebih baik. Umumnya, "mereka memiliki lebih banyak daya beli, memiliki lebih banyak orang dalam rencana dan bisa mendapatkan investasi yang lebih luas. "Umumnya, ini memberikan potensi pertumbuhan yang lebih besar.

IRA Versus 401 (k) atau Roth IRA: Pelajarilah

Jika Anda diberhentikan, katakanlah 55, menarik uang tersebut akan dikenakan kewajiban pajak baik untuk 401 (k) atau IRA, tapi sebuah IRA memiliki denda penarikan tambahan sepuluh persen kecuali jika Anda menunggu sampai Anda berusia 59 ½. Tidak jadi 401 (k).

Jika Anda beralih ke IRA, Anda tunduk pada peraturan 60 hari, tidak seperti 401 (k). Bartle menjelaskan: "Anda diperbolehkan untuk menerima uang itu sementara, namun Anda harus menyetorkannya ke rekening pensiun IRA dalam waktu 60 hari. Dan Anda bisa melakukan ini hanya sekali dalam periode satu tahun. Transfer wali-ke-wali tidak memiliki aturan 60 hari dan dapat dilakukan beberapa kali tanpa masa tunggu. "Jika Anda gagal menyetorkan dana ke rekening IRA yang baru, Anda menanggung denda sepuluh persen sampai Anda berusia 59½, dan juga uangnya akan dikenai pajak sebagai pendapatan. (Anda mungkin ingin membaca Pengecualian Terhadap Aturan Akun Pensiun Rollover 60 hari .)

Jika Anda mengirimkan dana ke IRA, ketahuilah juga bahwa undang-undang negara berlaku mengenai perlindungan kebangkrutan. "A 401 (k) dilindungi oleh undang-undang Federal dari kreditor. Tidak demikian halnya dengan IRA. Anda perlu tahu berapa jumlah dalam IRA, jika ada, dilindungi dari kreditur oleh undang-undang negara Anda, "Bartle mengatakan. Banyak negara tidak memberikan perlindungan. "Alasan lain mengapa saya tidak merekomendasikan berguling di atas 401 (k) ke IRA. "

Melewati pajak setelah pajak Roth IRA mengharuskan pembayaran pajak atas jumlah hari ini dengan imbalan pajak saat ditarik saat pensiun. Pertanyaannya di sini: Apakah kewajiban pajak akan menjadi lebih besar hari ini dari sepuluh sampai 20 tahun dari sekarang? Inilah waktunya untuk menonton video yang mengklarifikasi ini: Roth IRA Vs, Traditional IRA.

Strain Lain Terlampir

Hanya pasangan yang bisa menggulingkan warisan 401 (k) ke dalam IRA mereka sendiri dan, berdasarkan Undang-Undang Perlindungan Pensiun tahun 2006, jumlahnya menjadi bagian dari IRA pasangan dan distribusi awal tidak dikenakan pajak. Seorang non-pasangan tidak dapat bergiliran mewariskan 401 (k) ke dalam IRA, sebagai penerima manfaat atau atas nama Anda sendiri. "Tapi seorang non-pasangan bisa melalui transfer ke penerima manfaat IRA, wali amanat wali amanat," kata Bartle. "Uangnya tidak dibayarkan untukmu. Wali amanat memindahkannya dari rencana 401 (k) ke IRA, yang harus diberi judul sebagai penerima manfaat IRA untuk menerima uang tersebut. Menjalankan dana warisan dengan IRA Anda sendiri tidak diperbolehkan. "Siapa pun yang mewarisi rollover 401 (k) memiliki banyak pilihan untuk dipertimbangkan. Internal Revenue Service akan memberikan informasi dan menjawab pertanyaan.

Aturan rollover untuk 401 (k) s tidak sulit dimengerti. Ada begitu banyak yang berlaku untuk usia, status pekerjaan, dan keadaan keuangan yang perlu dipertimbangkan jika Anda ingin membuat keputusan rollover yang tepat.

The Bottom Line

Aturan tentang akun pensiun bukanlah ilmu roket. Lihat saja, ikuti suratnya, dan Anda akan terhindar dari masalah.