Sementara IRA terkenal di kalangan investor dewasa, mereka juga membuat kendaraan tabungan yang sangat baik untuk anak-anak yang, karena usianya, siap memanfaatkan waktu sebaik-baiknya - dan kekuatan peracikan. Anak Anda - berapapun usia - dapat berkontribusi pada IRA karena dia telah memperoleh penghasilan dari suatu pekerjaan. Itulah mengapa dimulainya musim kerja musim panas adalah saat yang tepat untuk berbicara dengan anak Anda tentang memulainya. Ini mungkin sulit terjual, dibandingkan dengan bisa menghabiskan uang yang telah diperoleh (atau bahkan menyimpannya untuk kuliah, sesuatu yang akan terjadi lebih cepat dari pada pensiun).

Di sini, kita melihat dua jenis IRA untuk anak-anak, manfaat yang ditawarkan oleh kendaraan investasi yang diuntungkan pajak ini, dan bagaimana membuka dan memberi kontribusi pada IRA untuk anak-anak.

Jenis IRA untuk Anak-Anak

Ada dua jenis IRA yang berbeda yang cocok untuk anak-anak: tradisional dan Roth. Perbedaan utama antara IRA tradisional dan Roth adalah ketika Anda membayar pajak atas uang yang Anda andalkan dalam rencana tersebut. Dengan IRA tradisional, Anda membayar pajak saat Anda menarik uang selama masa pensiun (dengan tarif pajak yang berlaku). IRA tradisional berisi penghasilan sebelum pajak. Dengan Roth IRA, Anda membayar pajak saat memasukkan uang ke rekening, jadi ini berisi penghasilan setelah pajak.

Uang itu bertambah bebas pajak sedangkan di antaranya ada yang tradisional atau Roth IRA. Tapi keuntungan dari Roth adalah ketika anak itu menarik uangnya puluhan tahun dari sekarang, dia tidak perlu membayar pajak penghasilan atasnya. Terlebih lagi, tidak ada distribusi minimum yang dibutuhkan (RMD) untuk uang. Tentu saja, peraturan ini mungkin berubah dalam 40 tahun ke depan, tapi di sanalah posisi mereka sekarang (lihat Roth vs IRA Tradisional: Mana yang Tepat untuk Anda? untuk rinciannya.)

Jika Anda mengklaim anak Anda sebagai orang yang dependen, dia mungkin diminta untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan sendiri jika penghasilannya melebihi jumlah tertentu yang ditetapkan oleh IRS ($ 6, 300 untuk tahun 2017). Jika anak Anda menghasilkan kurang dari jumlah ini, dia kemungkinan berada dalam kelompok pajak penghasilan 0% dan dia mungkin tidak akan mendapatkan keuntungan dari pengurangan pajak di muka yang terkait dengan IRA tradisional.

Karena banyak anak tidak memperoleh cukup uang untuk mendapatkan keuntungan dari pemotongan pajak di muka yang terkait dengan IRA tradisional, masuk akal jika kebanyakan berfokus pada Roth IRA. Secara umum, Roth IRA adalah pilihan IRA untuk anak di bawah umur yang memiliki penghasilan terbatas dan oleh karena itu, tidak akan mendapatkan keuntungan dari IRA tradisional yang dapat dikurangkan.

"Memulai sebuah IRA untuk anak Anda bisa menjadi hal yang indah. Pada usia muda mereka, penggabungan menendang ke gigi tinggi karena cakrawala waktu yang panjang. Dan biasanya mereka akan berada dalam kelompok kurung pajak rendah, atau bahkan nol sehingga Roth biasanya adalah pilihan terbaik, "kata Dan Stewart, CFA®, president and CIO, Revere Asset Management, Inc., di Dallas, Texas.

"Jika seorang anak menyimpan [Roth] sampai usia 59-1 / 2 (berdasarkan peraturan hari ini), penarikan apapun akan bebas pajak. Pada masa pensiun, dia kemungkinan akan berada dalam kelompok yang jauh lebih tinggi, sehingga secara efektif akan menjaga lebih banyak uangnya, "kata Allan Katz, president, Comprehensive Wealth Management Group, LLC, di Staten Island, NY

Benefits IRA untuk Anak-Anak

Membuka IRA untuk anak Anda tidak hanya memberi kepala pada penghematan untuk masa pensiun, tapi juga pelajaran finansial yang berharga. Bahkan IRA kecil (Schwab, misalnya, memungkinkan Anda membuka rekening kustodian hanya dengan $ 100) dapat memberi platform untuk mengajari anak Anda tentang pajak, pensiun, peracikan dan hubungan antara penghasilan, penghematan dan pengeluaran.

Sementara pendapatan pensiun mungkin merupakan hal terakhir yang dipikirkan anak kecil Anda, kebanyakan anak tertarik dengan gagasan bahwa investasi kecil saat ini dapat berubah menjadi perubahan besar nanti. Anak kecil mungkin tidak mengerti konsep di balik minat, pendapatan dan peracikan, tapi mereka cukup tua untuk menghargai kenyataan bahwa uang mereka dapat tumbuh.

"Kapan pun Anda bekerja satu lawan satu dengan anak Anda untuk mengajari mereka tentang uang, investasi dan penghematan menghabiskan waktu dengan baik. Peracikan bekerja paling baik jika memiliki banyak waktu untuk mengerjakan sihirnya. Jika Anda bisa memulai anak Anda lebih awal, ini akan memberi mereka awal yang baik untuk masa depan keuangan mereka, "kata Kirk Chisholm, manajer kekayaan di Inovatif Advisory Group di Lexington, Mass.

Satu sumbangan $ 1.000 IRA dibuat pada usia 10, misalnya, bisa tumbuh menjadi $ 11, 467 selama 50 tahun, dengan asumsi tingkat pertumbuhan tahunan rata-rata 5% konservatif. Sumbang $ 50 setiap bulannya, dan akunnya bisa tumbuh menjadi $ 137, 076 (dengan kontribusi awal $ 1, 000 dan tingkat pertumbuhan hipotetis yang sama sebesar 5%). Atau dua kali lipat kontribusi menjadi $ 100 setiap bulan dan akunnya bisa mencapai $ 262, 685. Karena anak-anak menghasilkan lebih banyak uang dan akhirnya menjadi orang dewasa, iuran tahunan mereka kemungkinan akan lebih tinggi, dan IRA dapat berkembang dengan sendirinya. Menyisihkan uang setiap bulan atau tahun untuk IRA - meskipun kontribusinya kecil - membantu anak Anda mengembangkan kesadaran dan kebiasaan finansial yang sehat.

Manfaat lain dari IRA adalah bahwa anak Anda mungkin dapat memasuki akun untuk biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat dan sampai $ 10.000 menuju uang muka di rumah pertama tanpa denda. Dengan Roth IRA, Anda dapat menarik kembali kontribusi, namun bukan penghasilan investasi, dengan alasan apapun tanpa pajak atau denda.

"Sebaiknya simpan dana ini tetap utuh jika memungkinkan, kecuali mengeluarkannya untuk pembelian rumah pertama, misalnya," kata Elyse Foster, CFP®, principal, Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo. Pembentukan Roth IRA adalah kesempatan bagus untuk membicarakan peracikan, pentingnya menabung untuk masa depan dan pengenalan investasi. "

Akun IRA

Jika anak Anda masih di bawah umur (di bawah usia 18 tahun di kebanyakan negara bagian; di bawah usia 19 dan 21 tahun yang lain), banyak bank, pialang dan reksadana akan mengizinkan Anda membuat kustodian atau wali IRA.Sebagai penjaga, Anda (orang dewasa) mengendalikan aset di IRA kustodian sampai anak Anda mencapai usia 18 tahun (atau 21 di beberapa negara bagian), pada saat mana aset diserahkan kepada dia. IRA dibuka atas nama anak Anda, dan Anda harus memberikan nomor Jaminan Sosialnya saat membuka akun. Perlu diingat, tidak semua perusahaan mengizinkan anak di bawah umur untuk memiliki IRA. Perusahaan yang saat ini membuka rekening untuk anak di bawah umur meliputi: Charles Schwab

• E * Trade
• Scottrade
• T. Rowe Price
• TD Ameritrade
• Vanguard
• Anak-anak dari segala usia dapat berkontribusi pada IRA selama dia mendapatkan penghasilan dari sebuah pekerjaan, baik itu baby-sitting, yard work atau walking neighborhood dogs (lihat

15 Pekerjaan Musim Panas yang Hebat untuk Remaja ). Untuk tahun 2017, jumlah maksimum anak Anda dapat berkontribusi pada IRA (baik tradisional atau Roth) adalah kurang dari $ 5, 500 atau penghasilan kena pajaknya untuk tahun tersebut. Misalnya, jika anak Anda menghasilkan $ 3.000 tahun ini, dia bisa berkontribusi hingga $ 3.000 ke IRA; Jika anak perempuan Anda menghasilkan $ 10.000, dia bisa memberikan kontribusi hanya $ 5, 500, kontribusi maksimum. Jika anak Anda tidak memiliki penghasilan, dia tidak dapat berkontribusi sama sekali. Yang penting untuk diingat adalah bahwa anak Anda harus memperoleh pendapatan

sepanjang tahun yang memberikan kontribusi. Uang dari uang saku atau pendapatan investasi tidak dihitung sebagai pendapatan yang diterima dan oleh karena itu, tidak dapat digunakan untuk kontribusi. Idealnya, anak Anda akan menerima W-2 untuk pekerjaan yang dilakukan; Jika tidak, ada baiknya menyimpan catatan bagus dari pekerjaan yang tidak memberi W-2: pekerjaan duduk, pembantu, pembantu ibu, usaha kewiraswastaan, dll. Catatan Anda harus mencakup: Jenis pekerjaan Ketika pekerjaan itu selesai

• untuk siapa pekerjaan itu selesai
• Berapa anak Anda dibayar
• Anda mungkin bisa membayar anak Anda untuk pekerjaan di sekitar rumah asalkan itu sah dan membayar adalah pada tingkat pasar yang akan terjadi (Anda mungkin tidak akan lolos dengan membayar anak Anda $ 150 per jam untuk memotong rumput, misalnya). Jika keluarga Anda memiliki bisnis, Anda dapat menempatkan anak Anda untuk bekerja dalam melakukan tugas sesuai usia dengan gaji yang wajar. Bisnis Anda meminimalkan kewajiban pajaknya dan anak Anda memperoleh penghasilan yang akan memenuhi syarat dia untuk memberikan kontribusi kepada IRA.
• Banyak orang tua memilih untuk "mencocokkan" penghasilan anak mereka dan membuat kontribusi IRA itu sendiri. Misalnya, jika anak perempuan Anda menghasilkan $ 3.000 pada pekerjaan musim panas, Anda dapat membiarkannya menghabiskan uangnya sesuai keinginannya dan Anda memperoleh sumbangan sebesar $ 3.000 IRA dengan uang Anda sendiri. Anda mungkin juga menawarkan untuk berkontribusi persentase dari apa yang anak Anda dapatkan, seperti 50% (anak Anda menghasilkan $ 3.000 dan Anda menyumbang $ 1, 500). Apapun pendekatan yang Anda putuskan untuk dilakukan, IRS tidak peduli siapa yang memberikan kontribusi selama tidak melebihi penghasilan anak Anda sepanjang tahun. Karena kontribusi tersebut diberikan kepada anak Anda, anak Anda - bukan Anda - menerima pengurangan pajak.

Garis Bawah

Kaum muda memiliki keuntungan yang luar biasa: bahkan kontribusi IRA yang relatif kecil dapat tumbuh secara signifikan seiring berjalannya waktu karena kekuatan peracikan.Selain bangunan kas keras yang dingin dalam akun IRA, anak Anda akan memiliki keuntungan tambahan dalam mengembangkan kebiasaan finansial yang sehat: banyak ahli keuangan dan pendidik percaya bahwa anak-anak sebelumnya mulai belajar tentang uang, semakin baik peluang mereka untuk stabilitas keuangan di masa depan.