Umumnya, rencana pensiun yang memenuhi syarat atau rencana berbasis IRA yang diadopsi oleh perusahaan harus mencakup semua karyawan yang memenuhi syarat . Kegagalan untuk melakukannya bisa mengakibatkan rencana diskualifikasi. Misalnya, misalkan perusahaan kemitraan ingin menggabungkan IRA untuk mitranya dan rencana 401 (k) untuk karyawan. Jika kemitraan mengadopsi pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) IRA, pegawai common-law yang memenuhi persyaratan kelayakan harus diizinkan untuk berpartisipasi dalam SEP juga. Partisipasi seharusnya tidak terbatas hanya pada mitra dalam kemitraan. Untuk rencana 401 (k), karyawan dapat memilih apakah mereka ingin membuat kontribusi gaji-penangguhan; Oleh karena itu, para mitra hanya bisa memilih untuk tidak membuat kontribusi gaji-penangguhan. Namun, kehati-hatian harus dilakukan, karena partisipasi terbatas dapat menyebabkan rencana tersebut gagal dalam pengujian non-diskriminasi.
(Untuk membaca lebih lanjut tentang bagaimana menyiapkan rencana pensiun untuk sebuah perusahaan kecil, baca
Rencana Pemberi Kerja Kecil dapat Membentuk , Membangun SEP IRA dan SIMPLE IRA vs. SIMPLE 401 (k) Rencana .) Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Jika seorang karyawan yang diselamatkan oleh seorang SIMPLE meninggalkan majikannya dalam periode dua tahun dan majikan barunya tidak memiliki SIMPLE, apa yang terjadi dengan rencananya? Bisakah karyawan tersebut membulatkannya tanpa penalti, atau menyimpannya di perusahaan lama sampai dua tahun berakhir
Jika seorang karyawan yang diselamatkan oleh seorang SIMPLE meninggalkan majikannya dalam jangka waktu dua tahun dan majikan barunya tidak punya SIMPLE, apa yang terjadi dengan rencananya?
Bagaimana rencana Anda untuk pensiun jika Anda memiliki beberapa majikan? Dapatkah Anda menggabungkan rencana pensiun dari beberapa pengusaha?
Perencanaan pensiun bagi mereka yang bekerja untuk lebih dari satu perusahaan pada dasarnya sama seperti mereka yang hanya bekerja untuk satu orang. Anda tetap harus membuat keputusan alokasi aset yang sama dan menentukan toleransi risiko dan tujuan investasi Anda. Tentu saja, Anda juga harus membandingkan pilihan investasi dan fitur lain yang tersedia bagi Anda di setiap rencana pensiun.