Tampaknya tidak ada pilihan lain untuk Anda. Versi U. S. Code dan U. S. / Canada Treaty saat ini tidak mengizinkan transfer atau rollover antara U. S. dan rencana pensiun Kanada. Selanjutnya, rencana pensiun Kanada mungkin tidak mempertimbangkan aset yang memenuhi syarat (untuk ditransfer ke rencana). Jika Anda menghapus aset dari IRA, maka transaksi tersebut akan dianggap sebagai penyaluran pajak dari IRA kecuali jika aset tersebut dilewati ke program pensiun yang memenuhi syarat sebagaimana ditentukan oleh U. S. Kode Pajak.
Karena Anda tinggal di luar U. S., tingkat di mana Anda dikenai pajak ditentukan oleh kewarganegaraan U. S. Anda atau status penduduk asing. Jika Anda warga U. S. atau penduduk asing dan jumlahnya tidak dikirim ke alamat rumah di U. S., penjaga IRA harus menahan 10% untuk pajak federal; Penahanan ini tidak bisa dilepaskan. Jika Anda bukan penduduk U. S. atau penduduk asing, penjaga IRA juga akan menahan 10% untuk pajak federal; Namun, dalam contoh ini, Anda dapat memilih untuk mengabaikan pemotongan federal dan kemudian tunduk pada tingkat perjanjian Kanada. Dokumentasi tertentu harus diberikan kepada kustodian IRA jika tingkat perjanjian harus diterapkan.
(Untuk informasi lebih lanjut tentang pajak IRA, baca Pendahuluan Tour Melalui Rencana Pensiun , Aset Rencana Pindah: Bagaimana Menghindari Kesalahan dan Menggabungkan Anda Rencanakan Aset? Tidak Begitu Cepat! )
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.