a:

Anda dapat menggunakan IRA untuk membayar iuran kuliah bahkan sebelum Anda mencapai usia pensiun. Sebenarnya, tabungan pensiun Anda dapat digunakan untuk membayar berbagai biaya pendidikan untuk Anda, pasangan Anda, anak-anak Anda atau cucu Anda.

Pendidikan: Pengecualian terhadap Aturan

Secara umum, IRS mengenakan denda tambahan 10% untuk penarikan kena pajak dari IRA, 401 (k) rencana atau kendaraan tabungan pensiun lainnya yang dilakukan sebelum usia 59. 5. Hal ini mendorong orang-orang untuk melindungi tabungan mereka sehingga mereka tidak perlu bergantung pada tunjangan negara, seperti Jamsostek, di masa tua mereka. Selain itu, mereka yang berkontribusi pada Roth tradisional atau Roth tidak dapat menarik dana dalam lima tahun setelah tahun kontribusi pertama, berapapun usia.

Namun, IRS memang menawarkan sejumlah pengecualian pada peraturan ini yang dirancang untuk membantu beberapa orang dalam pengeluaran besar dan penting dalam hidup. Selain ketentuan untuk pembeli rumah pertama dan orang-orang dengan tagihan medis berat yang tidak tercakup oleh asuransi, menggunakan dana IRA untuk membayar iuran kuliah adalah salah satu pengecualian yang paling berguna untuk aturan hukuman 10%.

Persyaratan

Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan pembebasan hukuman, Anda atau keluarga Anda harus memiliki biaya pendidikan yang memenuhi syarat dalam tahun ini jika Anda mengambil distribusinya. Meskipun Anda tidak dapat mengambil dana IRA untuk melunasi pinjaman mahasiswa setelah lulus, Anda dapat menarik tabungan Anda untuk mengimbangi dampak pembayaran pinjaman saat Anda atau anggota keluarga Anda bersekolah.

Agar tidak membayar denda penarikan awal, Anda harus menunjukkan kepada siswa bahwa mereka sedang mengikuti institusi pendidikan tinggi yang memenuhi syarat. Ini termasuk universitas, perguruan tinggi, sekolah kejuruan atau sekolah umum terakreditasi lainnya, sekolah swasta atau nonprofit yang memenuhi syarat untuk mendapatkan program bantuan siswa yang ditawarkan melalui U. S. Departemen Pendidikan. Meskipun ini termasuk kebanyakan institusi, verifikasi kelayakan sekolah Anda sebelum menarik dana IRA.

Biaya Kualifikasi

Selain biaya kuliah, biaya pendidikan yang memenuhi syarat termasuk biaya administrasi yang dikenakan oleh sekolah; biaya buku, persediaan dan peralatan; dan biaya untuk layanan kebutuhan khusus, jika diperlukan. Jika siswa menghadiri sekolah lebih dari separuh waktu, biaya kamar dan dewan juga ditutup.

Setiap biaya pendidikan yang memenuhi syarat yang dibayarkan pada tahun berjalan dengan upah dari pekerjaan, pinjaman, tabungan, hadiah atau warisan dapat diimbangi dengan dana IRA. Namun, setiap biaya yang didanai oleh beasiswa bebas pajak atau hibah tidak memenuhi syarat. Biaya yang dibayarkan untuk bantuan pendidikan asosiasi pengusaha atau veteran juga dikecualikan.

Jumlah penarikan IRA Anda tidak dapat melebihi jumlah biaya kualifikasi Anda.Setiap penarikan dana kena pajak atas jumlah ini dikenakan denda 10%, di samping pajak penghasilan.

Jika Anda Punya Akun Roth

Kontribusi untuk Roth IRA selalu dibuat dengan dolar setelah pajak. Karena penarikan kontribusi tidak dikenakan pajak, denda 10% tidak berlaku. Anda dapat menarik seluruh jumlah kontribusi Anda ke rekening Roth bebas pajak dan bebas hukuman pada usia berapapun, untuk tujuan apa pun. Namun, jika Anda berusia di bawah 59 tahun. 5 atau memiliki akun Anda kurang dari lima tahun, penghasilan yang Anda tarik akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda saat ini, meskipun penarikan Anda bebas dari hukuman.