Riddle: Kapan ada bonus atau rejeki nomplok yang menghasilkan awan di atas nasib baik Anda?

Jawab: 15 April.

Ya, itu tak terelakkan: Bonus untuk pekerjaan yang dilakukan dengan baik atau warisan dari Paman Agung Alfred seringkali bisa mengakibatkan Anda membayar sejumlah uang lebih besar ke Internal Revenue Service. Dan bukan hanya jumlah uang tambahan biasa: Mengingat banyak keriput dalam kode pajak U. S., bahkan segumpal uang loteng sederhana, katakanlah - dapat menimbulkan dampak yang luar biasa. Mulailah dengan skenario yang paling sederhana dengan downside: Tumpukan mungkin mengangkat pendapatan tahun ini ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi. Lebih buruk lagi, jika Anda berpenghasilan tinggi dan tinggal di negara bagian dengan tingkat pajak yang tinggi - New York, California atau New Jersey, untuk memberi nama tiga - dorongan ekstra tersebut bisa mendorong Anda melewati ambang batas Minimum Minimum Minimum (AMT) dan secara efektif getah kemampuan Anda untuk mengambil sejumlah potongan terperinci, termasuk pajak negara bagian dan lokal.

Perhatian lain, kata Rosalind Sutch, seorang CPA Philadelphia di perusahaan konsultan pajak Drucker & Scaccetti: Jika Anda bekerja di dua atau lebih negara bagian sepanjang tahun, Anda mungkin harus membayar pajak atas bonus Anda. untuk masing-masing negara.

Hati-hati: Penasihat pajak Anda dapat memetakan beberapa strategi untuk membiarkan Anda menyimpan sebanyak uang ekstra itu karena IRS mengizinkannya. Berikut adalah beberapa hal yang perlu dipertimbangkan:

1. Sisihkan untuk nanti.

AD:

Ingat, Paman Sam benar-benar ingin Anda memiliki masa pensiun yang besar. Dia mendorong kita semua untuk membangun sarang telur kita dengan menggunakan iuran untuk rekening tabungan pensiun yang memenuhi syarat seperti 401 (k) dan IRA tradisional untuk mengurangi pendapatan kena pajak. Dengan pemikiran tersebut, bonus atau rejeki nomplok dapat mewakili cara yang bagus untuk memulai penghematan pensiun Anda, terutama jika Anda diperbolehkan menggunakan bonus Anda untuk memberikan kontribusi khusus. Itu, tentu saja, akan tergantung pada peraturan rencana Anda.

AD:

401 (k) s

- Mungkin masuk akal jika menggunakan uang ekstra untuk memaksimalkan kontribusi 401 (k) Anda. Langkah tersebut bahkan bisa menuai pahala tambahan jika atasan Anda meniru jumlah yang sesuai - asalkan Anda memenuhi syarat berdasarkan pedoman rencana. Berdasarkan peraturan IRS, kontribusi maksimum Anda tahun ini adalah $ 17, 500, walaupun mungkin untuk memasukkan $ 5, 500 lagi jika Anda berusia lebih dari 50 tahun. IRA

- Pada tahun 2014, IRS memungkinkan Anda berkontribusi hingga $ 5, 500 ke IRA dan tambahan $ 1.000 jika Anda berusia lebih dari 50 tahun. Pengurangan yang dapat Anda lakukan untuk kontribusi IRA tunduk pada batasan berdasarkan penghasilan Anda, status pengarsipan dan apakah atasan Anda memiliki program pensiun di tempat. Konversi

- Strategi lain, kata Sutch, adalah memberikan kontribusi pada IRA yang tidak dapat dikurangkan, kemudian mengonversi akun tersebut menjadi Roth IRA secepatnya - paling tidak sebelum akhir tahun.Anda harus membayar pajak atas keuntungan yang diperoleh dari kenaikan nilai IRA yang dikonversi, namun distribusi yang Anda ambil nanti bebas pajak. Itu adalah pertimbangan penting yang bisa menghemat uang Anda jika aset Roth IRA meningkat, tarif pajak terangkat atau Anda berada di kelompok yang lebih tinggi pada malam masa pensiun Anda. Peringatannya adalah Anda harus terus membaca dokumen dengan hati-hati dengan akuntan Anda agar tidak tersandung dan menghasilkan penghasilan kena pajak, terutama jika Anda sudah memiliki IRA. Dan Anda perlu menyesuaikan batasan pendapatan Roth. 2. Tahan.

Jika menyangkut bonus, IRS mengharapkan Anda untuk menghasilkan 28% uang yang Anda terima dari pemotongan pajak penghasilan federal.

Dari titik awal itu, Anda memiliki sejumlah pilihan. Untuk satu, Anda mungkin melihat ke dalam rencana kompensasi yang ditangguhkan di tempat kerja, yang akan memungkinkan Anda untuk menyebarkan uang yang Anda kantongkan dan kewajiban pajaknya. Jika Anda dibayar dalam saham atau saham, Anda pasti ingin memikirkan waktu terbaik untuk mengeluarkan uang dari keamanan yang telah mendapatkan keuntungan - untuk mengimbangi atau membatasi keuntungan modal.

3. Bayar pajakmu

Ya, judul di sini terdengar seperti no-brainer. Tapi mari kita sedikit lebih spesifik: Salah satu cara yang menguntungkan untuk menggunakan bonus Anda adalah "mengejar ketinggalan" perkiraan pembayaran pajak atau kewajiban pemotongan pajak Anda dan dengan demikian menghindari hukuman IRS untuk mendapatkan short.

Dan itu tidak semua yang bisa Anda lakukan. Jika rejeki nomplok membuat Anda dalam bahaya membayar AMT tahun ini, Anda mungkin bisa membayar pajak real estat tahun depan terlebih dahulu. IRS akan membiarkan Anda mengurangi pembayaran untuk satu tahun tapi tidak lebih, jadi tanyakan kepada akuntan Anda sebelum Anda mencoba taktik ini.

4. Berikan itu

Ada cara untuk mendapatkan tumpangan kontribusi jumlah yang lumayan untuk amal dari waktu ke waktu dan belum menuai pengurangan pajak langsung untuk tahun berjalan. Sutch mengatakan Anda bisa menyiapkan dana yang dinasihati donor (DAF). Di bawah panduan IRS, Anda dapat menggunakan bonus atau rejeki nomplok untuk mendanai sebuah akun dan mengatur distribusi reguler ke badan amal pilihan Anda. Keuntungannya: Anda sampai pada dasarnya memuat beban tambahan deduksi amal yang Anda buat selama beberapa tahun. Ingatlah: IRS tidak menetapkan jumlah minimum yang harus Anda berikan kepada badan amal penerima beasiswa setiap tahun, walaupun perusahaan investasi yang menampung DAF dapat menetapkan jumlah pemasangan pada distribusi tahunan.

5. Bayarkan pengeluaranmu

Cara lain untuk menukar bonus atau rejeki nomplok adalah dengan membayar biaya bisnis atau pengeluaran pribadi yang dapat dikurangkan sebelum tanggal 31 Desember. Anda mungkin mempertimbangkan untuk meningkatkan peralatan komputer atau membayar tagihan listrik untuk kantor rumah Anda sebelum akhir tahun. Menggunakan kartu kredit mungkin masuk akal, asalkan Anda dapat melunasi saldo tambahan di bulan Januari.

Gagasan lain: Jika Anda masuk untuk mendapatkan rekening tabungan kesehatan di tempat kerja, pertimbangkan untuk menggunakan sebagian bonus atau rejeki nomplok Anda untuk membayar sampai batas iuran. Pastikan uang itu bisa Anda bawa ke tahun depan, atau Anda tahu Anda akan menghabiskan waktunya.

Garis Bawah

Segera setelah Anda menangkap angin bonus atau rejeki nomplok, pesanlah pertemuan dengan penasihat pajak Anda untuk mulai melindungi sebanyak mungkin.

"Seperti banyak masalah pajak, semuanya bisa menjadi sangat rumit," kata Sutch. "Anda tidak ingin mendapatkan whipsaw pada beberapa peraturan yang lebih rumit, jadi inilah saat yang tepat untuk bersandar pada saran penasihat pajak yang kompeten. "Satu-satunya rejeki nomplok yang tidak akan menempatkan Anda dalam situasi seperti itu: sampai $ 14.000 seseorang dapat memberi Anda bebas pajak setiap tahunnya. Baik Anda maupun pemberi pinjaman berhutang atas hadiah yang termasuk dalam batas legal. Pemberian hadiah semacam itu bisa bertambah: Misalnya, jika keempat kakek nenekmu memberi Anda jumlah maksimal, Anda bisa mengumpulkan $ 56.000 per tahun, bebas pajak hadiah.