Jika Anda adalah pekerja U. S. yang khas yang mendekati masa pensiun, Anda telah menyekop uang ke sistem Jaminan Sosial melalui gaji atau pajak wiraswasta selama beberapa dekade. Mungkin saja Anda dan atasan Anda bersama-sama telah menyumbang lebih dari $ 200.000 ke sistem atas nama Anda dari waktu ke waktu. Jika Anda juga mencari nilai uang untuk kontribusi ini, total kontribusi Anda terhadap sistem bisa dua kali lipat. Sekarang waktunya mendekati untuk mengubah tabel dan menentukan apa itu Administrasi Jaminan Sosial (SSA) berhutang kepada Anda. (Untuk membaca latar belakang, lihat Pendahuluan untuk Jaminan Sosial .)

Mengantisipasi Penghasilan Jaminan Sosial Anda

Tentu saja, kita tahu dua fakta: Manfaat Jaminan Sosial tidak dijamin, dan beberapa perubahan akan diperlukan agar pelarut sistem di masa depan, seperti jutaan baby boomer pensiun dan mulai menerima manfaat Jaminan Sosial mereka. Meskipun fakta ini menambah ketidakpastian, tetap juga kualitas pensiun Anda bergantung pada perencanaan Anda - dan Anda harus mulai merencanakan di suatu tempat.

Titik awal yang baik adalah untuk mengetahui jumlah manfaat pensiun yang selama bertahun-tahun Anda dapatkan dari kontribusi Jaminan Sosial memberi Anda hak berdasarkan undang-undang saat ini. Ada tiga cara untuk melakukannya:

Anda dapat mengunjungi kantor Jamsostek setempat untuk mendapatkan catatan penghasilan Jaminan Sosial Kena Pajak Anda dan perkiraan manfaat pensiun (meskipun tidak memperhitungkan pendapatan masa depan atau perubahan lainnya yang dapat memengaruhi pembayaran Anda). Anda bisa menemukan daftar kantor di sini.

1. Anda bisa menunggu sampai Anda memutuskan untuk mulai menerima tunjangan dan membiarkan SSA menghitung jumlahnya untuk Anda. Namun, ini tidak membantu Anda untuk merencanakan ke depan. Dan sementara Anda biasanya bisa mengandalkan SSA untuk menentukan manfaat secara akurat, kesalahan bisa dilakukan.
2. Anda dapat menghitung sendiri keuntungan Anda menggunakan proses langkah-demi-langkah yang dijelaskan dalam artikel ini. Begitu Anda memahami beberapa konsep dasar, tidaklah sulit. Satu keuntungan untuk menghitung keuntungan Anda sendiri adalah kemampuan untuk membuat keputusan dan pengorbanan, seperti apakah Anda mampu untuk pensiun dini atau seberapa besar Anda dapat meningkatkan keuntungan Anda dengan terus bekerja. (Untuk lebih lanjut tentang ini, lihat
3. Pensiun Dini: Berapa Lama Anda Harus Menunggu? ) Langkah 1: Mengkalibrasi AIME Anda

Salah satu gagasan penting di balik Jaminan Sosial adalah bahwa para pekerja dapat memperoleh keuntungan produktif untuk setiap dolar yang mereka bayarkan ke sistem pensiun selama mereka terus bekerja. Seorang pasangan yang tidak bekerja memenuhi syarat untuk setengah dari keuntungan pasangan kerja, sehingga setiap dolar ekstra yang diperoleh seorang pekerja benar-benar bernilai 1. 5 kali keuntungannya.

Gagasan ini disematkan di langkah pertama, penghitungan penghasilan bulanan terindeks rata-rata Anda (AIME).Ini dimulai dengan kolom Pernyataan Jaminan Sosial Anda yang menunjukkan "Penghasilan Jaminan Kena Pajak Kena Pajak Anda" dari tahun ke tahun. Selanjutnya, Anda mengalikan penghasilan setiap tahun dengan faktor berdasarkan Indeks Upah Rata-rata Nasional (NAWI) untuk tahun itu. Ini secara efektif menyesuaikan kontribusi tahun lalu untuk inflasi upah, membuat mereka lebih sebanding dengan tahun-tahun belakangan ini.

Jaminan Sosial menerbitkan tabel baru faktor inflasi upah setiap tahun, berdasarkan NAWI saat ini. Tabel yang penting untuk perhitungan keuntungan Anda adalah yang diterbitkan pada tahun Anda berusia 60 tahun. Setiap upah yang Anda dapatkan setelah usia 60 tahun dapat meningkatkan keuntungan Anda, namun diberi kode faktor tabel NAWI 1. 0000, yang berarti tidak disesuaikan dengan inflasi upah di masa depan. Tabel pada Gambar 1 di bawah dari Social Security Online membantu menjelaskan perhitungan AIME untuk seorang pekerja yang lahir pada tahun 1951 yang berencana untuk pensiun pada tahun 2017 pada usia 66. Ini mengasumsikan bahwa karyawan tersebut telah bekerja dari tahun 1977 sampai 2016.

Laba sebelum dan sesudah Pengindeksan

Tahun

Kasus B, lahir tahun 1951
Nominal	penghasilan
Pengindeksan faktor	Indeks penghasilan	2005 90.000 > 1. 1631
104, 678	2006	94, 200	1. 1120
104, 749	2007	97, 500	1. 0637
103, 711	2008	102.000	1. 0398
106, 058	2009	106, 800	1. 0557
112, 750	2010	106, 800	1. 0313
110, 146	2011	106, 800	1. 0000
106, 800	2012	110, 100	1. 0000
110, 100	Sumber: Administrasi Jaminan Sosial	Kolom 1 menunjukkan penghasilan tahunan pekerja yang dikenakan pajak penggajian Jamsostek. Kolom 2 menunjukkan faktor indeks upah seperti yang dipublikasikan pada 2017. Kolom 3 menunjukkan pendapatan indeks tahunan (Kolom 1 X Kolom 2). Perhatikan bahwa faktor indeks menjadi 1. 0000 di tahun 2011, tahun di mana pekerja berusia 60, dan tetap 1. 0000 selama tahun 2012. Tidak akan berubah untuk tahun-tahun depan dari penghasilan kena pajak. Jadi, jika Anda berencana untuk terus bekerja setelah usia 60 tahun, proyekkan penghasilan kena pajak Anda di Kolom 1 dan gunakan 1. 0000 di Kolom 2 untuk semua tahun kedepan.	Gambar 1 hanya menunjukkan segmen pendapatan pekerja (2005-2012) dari riwayat kerja yang membentang 40 tahun. SSA melakukan perhitungan serupa pada semua tahun terakhir dimana ada kontribusi yang dibayarkan. Kemudian rata-rata seluruh pendapatan indeks dari 35 tahun dengan pendapatan tertinggi (dari Kolom 3 di atas) digunakan. Untuk melakukan ini, cukup tambahkan 35 tahun tertinggi dan bagi dengan 35, atau untuk mendapatkan jumlah bulanan mengambil jumlah dan dibagi 420 (35 tahun x 12 bulan) untuk sampai pada AIME Anda. Dalam kasus ini, 35 penghasilan produktif teratas sebelumnya bertambah hingga $ 3, 714, 380, jadi AIME akan dihitung menjadi $ 8, 843.

Langkah 2: Bend Your Benefits

Langkah selanjutnya adalah mengonversi AIME menjadi jumlah asuransi utama (PIA) dengan menjalankannya melalui perhitungan yang disebut "tikungan titik." Jaminan Sosial dirancang sebagai sistem asuransi sosial "progresif", yang berarti ia mengganti sebagian besar gaji bulanan rata-rata untuk pekerja berpenghasilan rendah daripada pekerja berpenghasilan tinggi.Titik tikungan menerapkan condong ini relatif terhadap masing-masing AIME pekerja.

Ada dua tikungan, dan keduanya disesuaikan dengan inflasi setiap tahunnya. Titik tikungan yang relevan untuk setiap pekerja adalah yang diterbitkan pada tahun pertama pekerja tersebut memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat (usia 62). Perhitungan di bawah mengasumsikan pekerja memiliki AIME sebesar $ 8, 843 dan memenuhi syarat untuk pensiun pada tahun 2017. Bagi pekerja yang telah memperoleh pendapatan nominal lebih tinggi dari yang dijelaskan, Social Security Online adalah sumber yang bagus untuk menentukan AIME Anda.

Titik Bend Pertama

Titik Bend Kedua

Titik Bend ke Atas

Bend Point	$ 791	$ 4, 768
-	AIME Tunduk pada Bend Point	$ 791	$ 3, 977
$ 0	Pengganda Konstan *	90%	32%
15%	PIA Tier	$ 791 x. 90 = $ 711. 90	$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64
$ 4, 075 x. 15 = $ 611. 25	PIA	. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	Gambar 2: * Pengganda ini - 90%, 32% dan 15% - ditetapkan oleh undang-undang dan tidak berubah setiap tahunnya. Titik tikungan diindeks inflasi, tapi hanya sampai usia 62. PIA terkunci pada usia 62.
Sumber: Administrasi Jaminan Sosial. Lihat poin tikungan terbaru di www. keamanan sosial. gov / OACT / COLA / piaformula. html	Langkah 3: Penyesuaian terhadap PIA
Dalam contoh di atas, keuntungan pekerja juga meningkat dengan penyesuaian biaya hidup COLA) untuk tahun 2013 sampai 2016. COLA ini adalah 1. 5%, 1. 7% 0. 0% dan 0. 3% masing-masing. PIA yang dihasilkan adalah
$ 2, 687. 30.

PIA menentukan manfaat Jaminan Sosial bulanan yang akan diterima pada tahun pertama manfaat oleh pekerja yang memperoleh manfaat pada usia pensiun penuh (atau normal). Usia pensiun penuh adalah 66 untuk individu yang lahir antara tahun 1943 dan 1954; itu meningkat dua bulan setiap tahun untuk mereka yang lahir setelah tahun 1954 dan menjadi 67 untuk mereka yang lahir pada tahun 1960 dan sesudahnya. Seorang pasangan yang memenuhi syarat untuk mendapatkan keuntungan atas catatan pekerja akan menerima separuh dari PIA pekerja, dengan asumsi dia mulai mendapatkan manfaat pada usia pensiun penuh.

Tetapi bagaimana dengan seorang pekerja yang memilih untuk mulai menerima tunjangan sebelum mencapai usia pensiun penuhnya? Mari kita ambil kasus seseorang yang lahir pada tahun 1955, pensiun pada 2017 pada usia 62 (usia pensiun normalnya adalah 66 tahun dan 2 bulan). Manfaat dikurangi 5/9 satu persen untuk setiap bulan sebelum usia pensiun normal, hingga 36 bulan. Jika jumlah bulan melebihi 36, maka manfaatnya selanjutnya dikurangi 5/12 satu persen per bulan. Dalam hal ini keuntungan bulanan sebesar $ 1, 796. 10 akan dikurangi menjadi $ 1, 436. 00 per bulan. Ada empat cara agar manfaat awal dapat ditingkatkan atau dikurangi secara permanen dari PIA yang dihitung pada usia 62:

Memulai manfaat awal

. Manfaat dapat dimulai segera setelah usia 62, namun akan berkurang secara permanen setiap bulan antara awal masa manfaat dan usia pensiun penuh. Untuk rincian tentang pengurangan tersebut, lihat Manfaat Pensiun SSA

pada Tahun Kelahiran

• . Menunda tunjangan di luar usia pensiun penuh. Kredit pensiun yang tertunda dapat meningkatkan manfaat secara permanen, dan diberikan setiap bulan antara usia pensiun penuh dan onset manfaat selanjutnya.Rincian dapat ditemukan dalam publikasi SSA tentang "Kredit Pensiun yang Tertunda." Mulai sejak awal dan terus bekerja
• . Jika Anda mulai mendapatkan keuntungan sebelum usia pensiun penuh dan terus bekerja, SSA dapat mengurangi bagian dari keuntungan Anda yang melebihi ambang batas. Rincian dapat ditemukan dalam publikasi SSA, "Anda Bisa Bekerja dan Mendapatkan Jaminan Sosial pada Saat yang Sama." Namun, deduksi semacam itu tidak permanen. Ketika Anda mencapai usia pensiun penuh, SSA menghitung kembali keuntungan Anda dan mengkreditkan deduksi apa pun. Terus bekerja, titik. Bahkan jika Anda tidak mulai mendapatkan keuntungan lebih awal, Anda dapat meningkatkan keuntungan Anda dengan terus bekerja sampai berapapun usia. Setiap tahun di mana penghasilan terindeks Anda lebih tinggi dari satu dari 35 tahun tertinggi sebelumnya akan meningkatkan keuntungan Anda. Namun, setelah usia 60 tahun Anda tidak akan menerima pengindeksan upah dan setelah usia 62 Anda tidak akan menerima pengindeksan inflasi titik tegang. (Untuk lebih banyak wawasan, lihat
• Peregangan Tabungan Anda Dengan Bekerja sampai 70-an Anda .)
• Semua empat poin terkait dengan mulai tunjangan Jaminan Sosial Anda. Ingatlah bahwa begitu keuntungan Anda dimulai, mereka akan meningkat setiap tahunnya untuk COLA. Jika Anda mulai mendapatkan manfaat pada usia 66 tahun, PIA Anda (ditentukan pada usia 62) secara otomatis meningkat dengan COLA yang berlaku sejak tahun di mana Anda berusia 63 sampai 66 tahun.

Jadi, Apa Bagus Perhitungan ini? Jika Anda berusia akhir 50-an dan mendekati masa pensiun, Anda dapat menciptakan model manfaat masa depan yang berguna. Ini bekerja paling baik untuk melakukan ini di spreadsheet Microsoft Excel, sebagai berikut: Menggunakan Pernyataan Jaminan Sosial baru-baru ini, daftar di Kolom spreadsheet A penghasilan Penghasilan Kena Pajak Anda dari tahun ke tahun.

Daftar di Kolom B adalah faktor penyesuaian NAWI yang paling baru diterbitkan (dari tahun ke tahun) seperti yang dipublikasikan oleh SSA.

Kalikan Kolom A dan B dan hasilkan hasilnya ke Kolom C.

• Identifikasi Kolom D 35 nilai tertinggi di Kolom C. Tambahkan ini bersama-sama dan bagi jumlahnya 420 (420 bulan dalam 35 tahun). Ini akan mendekati AIME Anda.
• Gunakan titik tikungan yang paling baru dipublikasikan untuk mengubah AIME Anda menjadi PIA. (Untuk lebih jelasnya, lihat
• Fitur Microsoft Excel untuk Melek Finansial
• .)
• Anda juga dapat mengisi nilai hipotetis untuk perkiraan penghasilan Kalsesif Penghasilan Sosial di tahun-tahun depan sampai Anda berencana untuk berhenti bekerja. Konservatif, gunakan faktor penyesuaian NAWI sebesar 1. 0 pada kolom B untuk semua tahun kedepan. Penasihat keuangan yang memahami sepenuhnya proses ini dapat membantu dalam memverifikasi perhitungan Anda, memberi tahu Anda kapan harus memulai tunjangan Jaminan Sosial dan memperkirakan manfaat masa depan yang dapat Anda harapkan untuk diterima. The Bottom Line

Memahami proses ini memungkinkan Anda untuk meningkatkan kepercayaan diri bahwa keuntungan Anda cukup aman, terlepas dari tindakan masa depan yang diambil oleh Kongres untuk mengatasi kekurangan Jaminan Sosial. SSA telah menginvestasikan sumber daya yang luas dalam catatan, sistem dan perangkat lunak yang diperlukan untuk melakukan perhitungan ini untuk jutaan orang Amerika.Seperti yang Anda lihat, manfaat minimum menjadi "terkunci" berdasarkan perhitungan yang dibuat antara usia 60 dan 62. Jadi, begitu Anda beralih ke rentang usia tersebut, Anda mungkin kurang rentan terhadap perubahan yang terjadi di masa depan.