Cara Anda mengisi formulir W-4 yang Anda masuki ke atasan Anda saat Anda memulai pekerjaan baru menentukan berapa pajak yang harus dipotong dari setiap cek gaji, yang akan mempengaruhi jumlah yang akan Anda akhirnya berutang atau menerima sebagai pengembalian uang pada bulan April. Apa yang mungkin tidak Anda ketahui adalah bahwa mungkin saja mengirimkan formulir W-4 baru ke atasan Anda kapan pun Anda mau - ini bukan masalah satu kali. (Untuk pajak penghasilan lebih, lihat bagian Perencanaan Perpajakan 2016 yang baru.)

Jika Anda tidak ingin berutang apa pun di bulan April, tetapi Anda juga tidak ingin membayar lebih pajak dan memberikan pinjaman tanpa bunga kepada Paman Sam sepanjang tahun, baca terus untuk mengetahui bagaimana untuk mendapatkan tagihan pajak atau pengembalian dana mendekati nol sebelum pendekatan waktu pajak.

Tentukan Kewajiban Pajak Total Anda

Situasi pribadi Anda akan menentukan seberapa akurat Anda dapat menghitung total kewajiban pajak Anda untuk tahun tersebut. Jika Anda adalah pegawai bergaji dengan pekerjaan tetap, itu relatif mudah, karena Anda bisa memprediksi berapa total pendapatan Anda untuk tahun ini. Jika Anda pekerja per jam, musiman atau wiraswasta, tebakan terdidik berdasarkan riwayat penghasilan Anda di bidang pekerjaan Anda saat ini dan bagaimana tahun Anda berjalan sejauh ini. (Untuk informasi lebih lanjut, baca 3 Pertanyaan Umum yang Dikjawab .)

Anda memiliki tiga pilihan untuk menghitung kewajiban pajak Anda:

1. Kalkulator Paycheck Online
   Kalkulator gaji online dapat ditemukan dengan mudah dengan pencarian internet sederhana. Dengan memasukkan gaji tahunan bruto Anda, negara tempat Anda bekerja, frekuensi membayar Anda, status pengarsipan federal dan jumlah tunjangan yang Anda masukkan di W-4 Anda, kalkulator akan memberi tahu kewajiban pajak federal Anda per cek gaji, yang dapat Anda perbanyak dengan jumlah periode pembayaran untuk mengetahui total kewajiban pajak Anda untuk tahun tersebut. Metode ini mudah dan hasilnya akan cukup akurat, tapi mungkin tidak sempurna karena tanggung jawab pajak Anda sebenarnya akan bergantung pada apakah Anda merinci deduksi Anda dan kredit pajak yang Anda klaim.
2. Kalkulator Pemotongan Pajak IRS
   Kalkulator pemotongan pajak di situs web Internal Revenue Service sangat berguna bagi orang-orang dengan situasi pajak yang lebih kompleks. Ini akan menanyakan tentang faktor-faktor seperti kelayakan kredit kredit perawatan anak dan dependen Anda, berapa banyak yang telah Anda sumbangkan ke rencana pensiun atau rekening tabungan yang ditangguhkan pajak (HSA) dan berapa pajak federal yang Anda terima dari gaji terakhir Anda. Berdasarkan jawaban atas pertanyaan Anda, ini akan memberi tahu Anda berapa besar pajak federal yang Anda harapkan akan berutang pada akhir tahun, berapa yang telah Anda bayar sejauh ini dan seberapa besar Anda akan berhutang atau dikembalikan. (Untuk membaca lebih lanjut tentang kredit ini, lihat Beri Pajak Anda Beberapa Kredit .)
3. Contoh Pengembalian Pajak
   Jika Anda memiliki perangkat lunak pajak atau tahu cara mengisi formulir 1040 sendiri, Anda dapat menyelesaikannya. contoh pengembalian pajakMetode ini akan memberi Anda gambaran paling akurat tentang kewajiban pajak akhir tahun Anda. Satu-satunya hal yang bisa membuatnya tidak akurat adalah jika Anda harus menggunakan perangkat lunak pajak tahun sebelumnya karena perangkat lunak saat ini belum dirilis. Namun, sedikit penelitian online biasanya dapat mengungkap ketentuan pajak yang telah berubah dari tahun sebelumnya, seperti jumlah deduksi standar baru. Mengisi sampel kembali juga ideal untuk orang-orang yang memerinci potongan, seperti pemilik rumah atau mereka yang wiraswasta. (Menguasai dasar-dasar ini sekarang akan menghilangkan tekanan dari musim pajak. Baca lebih lanjut di Musim Depan, Catat Pajak Anda Sendiri .

Tentukan Pemotongan Pajak Anda

Begitu Anda mengetahui jumlah total yang akan Anda berhutang pada pajak federal, Anda harus mengetahui berapa banyak yang harus ditahan per periode pembayaran untuk mendapatkan itu total, tapi tidak melebihi itu, sampai 31 Desember.

• Jika tidak cukup pajak ditahan, cara termudah untuk mengatasi masalah ini adalah mengisi W-4 baru. Pada baris 6, yang mengatakan "jumlah tambahan, jika ada, Anda ingin dipotong dari setiap cek gaji," isi selisih antara apa yang seharusnya Anda bayar setiap periode pembayaran dan apa yang sebenarnya Anda bayar. Anda juga bisa mengurangi jumlah tunjangan yang Anda klaim, namun hasilnya tidak akan seakurat mungkin. Dan Anda tidak perlu menunggu departemen HR majikan Anda memberi Anda formulir W-4 yang baru - cukup cetak sendiri dari situs IRS. (Untuk lebih banyak cara untuk mengisi W-4 Anda untuk potongan, baca Pengurang Gaji Bayar .)
• Jika Anda telah membayar lebih dan Anda ingin mendapatkan beberapa uang ekstra itu kembali setiap periode pembayaran, coba tingkatkan jumlah tunjangan yang Anda klaim. Ini tidak cocok dengan worksheet, tapi itu tidak masalah. Anda dapat mengklaim tujuh tunjangan bahkan jika lembar kerja W-4 menyarankan Anda hanya harus mengklaim dua.
• Yang paling penting adalah membayar pajak yang cukup sepanjang tahun untuk menghindari denda dan bunga. Anda wajib membayar paling sedikit 90% kewajiban pajak tahun berjalan Anda atau 100% dari kewajiban pajak tahun sebelumnya, mana yang lebih kecil. Anda juga akan terhindar dari hukuman jika Anda berhutang kurang dari $ 1, 000 untuk pengembalian pajak tahunan Anda.

Jika sudah begitu awal di tahun ini Anda belum menerima gaji atau gaji pokok, cukup bagi total kewajiban pajak Anda tahun ini dengan jumlah cek gaji yang Anda terima. Kemudian, bandingkan jumlah tersebut dengan jumlah yang dipotong dari gaji pertama Anda tahun ini dan lakukan penyesuaian yang diperlukan.

Jika bukan awal tahun, Anda harus mengganti semua periode gaji sebelumnya jika Anda terlalu banyak membayar pajak federal dengan mengisi W-4 baru untuk menyesuaikan pemotongan Anda atas atau bawah untuk sisa tahun ini. Kemudian, pada bulan Januari berikutnya, Anda harus mengisi W-4 baru lagi, jika tidak, pemotongan Anda akan dimatikan untuk tahun yang baru. (Mengetahui bahwa Anda berhutang uang saat Anda mengharapkan pengembalian dana adalah kejutan yang mengerikan. Jika ini terjadi pada Anda, pelajari bagaimana cara memantul kembali di Solusi Teratas ke Tagihan Pajak yang Tak terduga .)

Cara dasar untuk mengatasi masalah di bawah atau kelebihan pembayaran adalah sama, namun alih-alih membagi jumlah yang harus dibayar sepanjang tahun dengan jumlah gaji yang Anda terima, Anda harus mengetahui berapa banyak Anda telah membayar pajak federal sejauh ini (tulisan rintisan gaji Anda mungkin sudah berjalan total; jika tidak, tanyakan departemen SDM Anda). Kurangi jumlah itu dari apa yang Anda berhutang, kemudian bagi hasilnya dengan jumlah periode gaji yang tersisa untuk tahun tersebut. Nomor terakhir adalah berapa pajak federal yang Anda butuhkan untuk menahan diri dari setiap cek gaji. Jika Anda kekurangan uang, perhitungan pengurangan sederhana akan menunjukkan berapa banyak tambahan yang perlu Anda bayar setiap bulannya. (Untuk informasi lebih lanjut tentang pajak di muka, baca Kiat Akhir Tahun Kiamat Akhir Tahun .

Mengetahui sebaliknya adalah lebih rumit. Tidak ada cara mudah untuk melakukannya; metode terbaik adalah dengan menyambungkan berbagai tunjangan federal ke kalkulator gaji sampai meludah keluar dari jumlah yang paling dekat dengan pajak federal yang dihitung yang ingin Anda bayarkan setiap periode pembayaran.

Ingat, jika Anda wiraswasta, berfluktuasi karena Anda pekerja per jam atau musiman, memiliki banyak pekerjaan atau merinci deduksi Anda, keadaan menjadi jauh lebih rumit. Anda mungkin tidak dapat memastikan bahwa Anda berhutang apa-apa atas pajak Anda dengan akurasi 100%, karena kewajiban pendapatan dan pajak Anda akan berubah sepanjang tahun. Tapi mengikuti langkah-langkah ini dapat membantu Anda mendekati jumlah yang masuk akal. Anda selalu dapat mengulang perhitungan yang diuraikan di atas dua atau tiga kali setahun seiring dengan gambaran pendapatan Anda. (Untuk penjelasan lebih lanjut tentang bagaimana deduksi yang terperinci dapat mempengaruhi pajak Anda, baca Gambaran Umum Pengurangan Itemized .

Garis Dasar

Kadang-kadang dibutuhkan usaha yang cukup besar untuk mengetahui jumlah yang seharusnya benar-benar Anda simpan dari setiap cek gaji, terutama jika bukan awal tahun. Namun, beberapa jam sekarang dapat meningkatkan arus kas bulanan Anda selama sisa tahun ini atau menyelamatkan Anda dari tagihan tak terduga pada waktu pajak.

(Baca tentang mengapa memiliki uang sekarang lebih berharga daripada memiliki uang yang sama di masa depan dalam Memahami Nilai Waktu Uang .