Agar bagian Anda dari aset IRA dialihkan ke Anda (misalnya ke nama Anda), Anda harus menghubungi penjaga / wali IRA suami Anda dan memberi mereka salinan surat keputusan perceraian . Pastikan untuk meminta kustodian tentang persyaratan dokumentasi lainnya.
Penjaga dapat mendistribusikan aset tersebut kepada Anda atau meminta Anda untuk membuat IRA dimana aset dapat dikreditkan. Jika jumlah tersebut dibagikan kepada Anda, maka akan dilaporkan kepada Anda (i e atas nama dan nomor ID pajak Anda). Dengan kata lain, perpajakan aset yang dialihkan ke mantan pasangan sesuai dengan keputusan cerai adalah tanggung jawab pasangan yang dianugerahi aset tersebut. Namun, Anda tidak akan dikenakan pajak atas jumlah tersebut jika Anda menyerahkan aset tersebut ke dalam sebuah rencana pensiun IRA atau lainnya yang memenuhi syarat dalam waktu 60 hari setelah Anda menerimanya.
Untuk informasi lebih lanjut tentang jenis transaksi ini, lihat artikel saya tentang pembagian aset program pensiun sebagai akibat perceraian.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Hubungi Denise )