Karena Health Savings Accounts (HSAs) didirikan pada tahun 2003 sebagai bagian dari Undang-Undang Obat, Perbaikan dan Modernisasi Medicare, mereka telah menjadi pilihan yang semakin populer bagi konsumen dan pengusaha yang ingin mengelola biaya perawatan kesehatan mereka. . HSA menggabungkan rencana asuransi kesehatan dengan deduksi tinggi dengan rekening tabungan yang disukai pajak. Dengan Rencana Kesehatan yang Dikurangi Tinggi (HDHP), biasanya Anda membayar premi setiap bulan lebih sedikit, dan uang di rekening tabungan kemudian digunakan untuk membantu membayar biaya perawatan kesehatan sebelum dikurangkan. Kontribusi terhadap HSA dapat dikurangkan dari pajak, dan penarikannya bebas dari pajak ketika digunakan untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat, termasuk biaya perawatan gigi dan penglihatan - banyak rencana asuransi kesehatan tradisional tidak dapat ditutup. Di sini, kami menjawab pertanyaan yang mungkin Anda miliki tentang Health Savings Accounts dan bagaimana cara kerjanya.

Siapa yang bisa membuka Rekening Tabungan Kesehatan?

Menurut pedoman federal, Anda dapat membuka dan berkontribusi pada HSA jika Anda:

• Tercakup dalam Rencana Kesehatan yang Dikurangi Tinggi pada hari pertama setiap bulan (lihat pertanyaan selanjutnya)
• Tidak tercakup oleh rencana non-HDHP lainnya (dengan beberapa pengecualian untuk rencana tertentu dengan cakupan terbatas, seperti perawatan gigi, penglihatan dan kecacatan)
• Tidak terdaftar di Medicare
• Tidak diklaim sebagai tergantung pada pengembalian pajak orang lain

Apakah Rencana Kesehatan Deductible Tinggi?

Sesuai dengan namanya, Rencana Kesehatan Deductible High (HDHPs) adalah rencana asuransi kesehatan dengan deductible tinggi. IRS menetapkan pedoman setiap tahun yang disesuaikan dengan inflasi. Untuk tahun 2014, semua HDHPs harus memiliki deductible minimum sebesar $ 1, 250 untuk perorangan dan $ 2, 500 untuk keluarga, dan maksimum out-of-pocket (termasuk deductible, co-payments dan co-insurance, tapi tidak premium) tidak boleh melebihi $ 6 , 350 untuk perorangan dan $ 12.700 untuk keluarga.

Berapa banyak uang yang bisa saya sumbangkan setiap tahun?

IRS menetapkan batasan yang menentukan jumlah gabungan yang Anda, atasan dan orang lain dapat berkontribusi pada HSA Anda setiap tahun. Untuk tahun 2014, jumlah kontribusi maksimum adalah $ 3, 300 untuk perorangan dan $ 6, 550 untuk cakupan keluarga. Anda dapat menambahkan hingga $ 1, 000 lebih sebagai kontribusi "tangkapan" jika berusia 55 atau lebih di akhir tahun pajak Anda. Kontribusi dilaporkan pada Formulir IRS 8889 dan Formulir 1040.

Bagaimana cara menggunakan uang itu?

Dana di HSA Anda dapat digunakan untuk membayar biaya pengobatan berkualitas yang ditanggung oleh Anda, pasangan Anda dan tanggungan Anda. IRS menetapkan apa dan apa yang bukan biaya medis yang memenuhi syarat, yang dirinci dalam Publikasi IRS 502, Biaya Medis dan Gigi. Secara umum, biaya yang memenuhi syarat termasuk jumlah yang dibayar untuk diagnosis, penyembuhan, mitigasi, perawatan atau pencegahan penyakit, dan perawatan untuk kondisi yang mempengaruhi bagian atau fungsi tubuh.Biaya untuk alasan kosmetik dan pengeluaran yang menguntungkan kesehatan umum Anda (misalnya liburan) tidak disertakan.

Apakah perawatan pencegahan dicakup oleh HDHP?

Ya. Di bawah undang-undang kesehatan saat ini, sebagian besar rencana harus mencakup perawatan pencegahan tertentu tanpa dikurangkan atau pembayaran bersama. Jadi, walaupun rencana Anda memiliki perawatan preventif dan deduktif yang tinggi, seperti fisik tahunan, kunjungan baik anak dan vaksinasi rutin tidak dikenakan biaya apapun kepada Anda. Tanyakan pada penyedia asuransi kesehatan Anda untuk daftar layanan pencegahan terkini.

Apa yang terjadi jika saya menggunakan dana HSA saya untuk biaya kesehatan yang tidak memenuhi syarat?

Jika Anda menarik dana dengan biaya yang tidak memenuhi syarat sebelum Anda berusia 65 tahun, Anda akan berhutang pajak atas uang tersebut (akan dikenakan pajak sebagai penghasilan) ditambah denda 20%. Jika Anda berusia di atas 65 tahun - atau menjadi cacat pada usia berapapun - Anda akan berhutang pajak atas jumlah tersebut namun bukan penalti.

Bagaimana jika saya tidak menggunakan semua uangnya pada akhir tahun ini?

Uang yang ada di akun Anda di penghujung tahun tetap ada di akun Anda untuk membayar biaya medis yang memenuhi syarat di masa depan. Akun itu milikmu; Bahkan jika Anda mengubah rencana asuransi kesehatan, mengganti pekerjaan atau pensiun, dana tetap ada di rekening Anda dan menjadi milik Anda untuk digunakan.

Bagaimana saya bisa membuat sebuah HSA?

Anda memerlukan HDHP sebelum Anda dapat menyiapkan Rekening Tabungan Kesehatan. Setelah itu ada di tempat, Anda dapat menghubungi departemen sumber daya perusahaan Anda jika atasan Anda menawarkan HSA. Jika tidak, hubungi perusahaan asuransi kesehatan Anda untuk rincian tentang pengaturan HSA melalui bank yang direkomendasikan, atau pilih lembaga keuangan Anda sendiri. Bank lokal atau credit union Anda mungkin menawarkan HSA dan dapat memberi Anda informasi pendaftaran. Anda juga bisa melihat secara online (coba pencarian Internet untuk "penyedia HSA"). Begitu Anda memilih bank, proses pendaftaran cukup mudah dan melibatkan menyelesaikan aplikasi dan mendanai akun. Setelah itu, Anda bisa mulai menggunakan dana untuk biaya pengobatan yang berkualitas.

Garis Dasar

HSA layak diselidiki sebagai cara untuk menghemat uang untuk perawatan kesehatan. Jika Anda mempertimbangkannya dan saat ini memiliki asuransi kesehatan tradisional, lihat apakah Anda akan menghemat uang tahun lalu jika Anda memiliki HSA dan bukan rencana yang Anda miliki sekarang. Jika rencana Anda tidak mencakup perawatan gigi atau penglihatan - dan Anda memiliki biaya yang signifikan di area ini - sebuah HSA dapat sangat membantu. Di sisi lain, jika Anda mengeluarkan biaya kesehatan yang tinggi untuk perawatan medis standar, Rencana Kesehatan yang Dikurangkan dengan Tinggi yang diminta untuk membuka HSA mungkin bukan pilihan tepat untuk Anda. Untuk informasi lebih lanjut, baca Membandingkan Tabungan Kesehatan dan Belanja Fleksibel .