Pada tahun 2014, aset dalam Akun Pensiun Terkunci biasanya tidak tersedia untuk penarikan sampai dikonversi ke Dana Pendapatan Rumah Tangga atau Dana Pendapatan Pensiun yang Dikenakan, atau digunakan untuk membeli uang anuitas saat pensiun. Di Manitoba, LRIFs telah dihapuskan. Namun, warga juga dapat mentransfer aset ke Dana Pendapatan Pensiun Terdaftar pada saat pensiun sebagai opsi. Di Saskatchewan, LIFs dan LRIF tidak diizinkan; RRIF yang ditentukan adalah satu-satunya pilihan uang pensiun yang terkunci yang tersedia selain anuitas.
Ada keadaan dimana individu dapat mengajukan akses dana yang ditahan dalam LIRA. Ini termasuk situasi di mana saldo akun kecil dan di bawah ambang batas yang dimandatkan, ketika seseorang menjadi penduduk non-Kanada, ketika seseorang memiliki harapan hidup yang pendek, dalam kasus kesulitan keuangan, dan karena pasangan atau anak perintah dukungan
Setiap provinsi memiliki mandat undang-undang yang berbeda di mana keadaan individu dapat mengakses dana dalam LIRA dan proses penyelesaiannya. Newfoundland, misalnya, memiliki ketentuan yang memungkinkan penarikan awal jika seorang praktisi medis menyatakan bahwa seseorang memiliki harapan hidup yang pendek, namun tidak memiliki ketentuan untuk mengakses dana yang ditahan dalam LIRA untuk kesulitan keuangan. Sebelumnya hingga 2014, pemegang LIRA di Ontario yang ingin mengakses dana berdasarkan kesulitan keuangan diharuskan membuat aplikasi dengan Komisi Jasa Keuangan Ontario, yang akan memutuskan apakah individu memenuhi syarat. Mulai 1 Januari 2014, lembaga keuangan inilah yang mengelola LIRA yang bertanggung jawab untuk membuat keputusan ini. Di Ontario, kasus kesulitan keuangan yang diakui mencakup pendapatan yang diharapkan rendah, pembayaran sewa bulan pertama dan bulan lalu, tunggakan uang sewa atau hutang yang dijamin dengan tempat tinggal utama, dan biaya pengobatan.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Saya adalah pensiunan, mengambil dari anuitas 403 (b) saya. Saya adalah satu-satunya karyawan bisnis saya sendiri. Apakah saya memenuhi syarat untuk mendapatkan akun IRA SEDERHANA? Saya ingin menunda sebagian penghasilan saya dari pajak.
Itu tergantung. Jika bisnis Anda tidak terkait, dan Anda memiliki penghasilan bersih dari wirausaha, Anda berhak menetapkan dan mendanai sebuah program pensiun, termasuk IRA SEDERHANA, berdasarkan pendapatan itu. IRS mendefinisikan pendapatan bersih dari wirausaha sebagai pendapatan kotor dari bisnis atau bisnis Anda dikurangi pemotongan bisnis yang diijinkan.
Apa yang terjadi dengan saldo Akun Saya yang Terkunci (LIRA) saat saya meninggal?
Mengerti bahwa jika terjadi kematian Anda, manfaat kematian Akun Terkunci akan ditransfer ke pasangan Anda, penerima manfaat atau harta benda.