Dengan berbagai fitur dan manfaat yang berlaku untuk berbagai jenis akun pensiun individual (IRA) dan rencana, memilih salah satu yang paling sesuai dapat memberi Anda rambut abu-abu sebelum mereka jatuh tempo. Dalam beberapa kasus, prosesnya lebih mudah karena pilihan dapat dipersempit dengan menghilangkan rencana yang tidak memenuhi syarat. Pada artikel ini, kita akan melihat beberapa skenario dan faktor-faktor yang harus dipertimbangkan saat Anda menghadapi pilihan IRA yang terbaik untuk tahun emas Anda.

Lihat: Pendahuluan Untuk Rencana Pensiun

Memenuhi syarat untuk Roth IRA dan IRA Tradisional Bagi seseorang yang memenuhi syarat untuk sebuah IRA Tradisional dan Roth IRA, yang membuat pilihan biasanya tergantung pada apakah individu memenuhi syarat (atau keinginan) untuk mengklaim pengurangan kontribusi IRA Tradisional, dan kelompok pajak penghasilan individu saat ini dibandingkan dengan kurung pajak yang diproyeksikan selama masa pensiun. Pilihan ini ditentukan oleh rencana mana yang menghasilkan pajak yang lebih rendah dan lebih banyak pendapatan. Untuk lebih lanjut tentang ini lihat, Roth Atau Traditional IRA … Mana Pilihan yang Lebih Baik?
Memenuhi syarat untuk Roth IRA, IRA Tradisional dan Sumbangan Penangguhan Gaji Bagi seseorang yang memenuhi syarat untuk mendapatkan kontribusi IRA Tradisional, kontribusi Roth IRA dan kontribusi penangguhan gaji untuk rencana 401 (k), namun tidak dapat memberikan kontribusi jumlah maksimum untuk rencana 401 (k) dan IRA pada saat bersamaan, sebuah keputusan harus dibuat apakah lebih menguntungkan untuk memilih satu, dua, atau ketiganya. Beberapa dari konsep ini juga dapat diterapkan jika individu memiliki pilihan untuk berkontribusi pada 401 (k) dan Roth 401 (k) tradisional.

Memilih Satu Mari kita lihat Casey, siapa yang bekerja untuk Perusahaan A dan memenuhi syarat untuk membuat penangguhan gaji ke rencana Perusahaan A 401 (k).

• Kompensasi tahunan Casey adalah $ 50.000.
• Casey mampu memberikan kontribusi hanya $ 2.000 setiap tahunnya.
• Casey merasa bahwa biaya yang akan dikenakan ke masing-masing akun membuat biaya untuk membagi kontribusinya menjadi lebih dari satu akun. Oleh karena itu, Casey harus memutuskan apakah masuk akal finansial untuk berkontribusi pada 401 (k) atau IRA.

The 401 (k) kemungkinan akan menjadi pilihan yang lebih baik jika Casey akan menerima kontribusi yang sesuai atas kontribusi gaji bawaannya. Mari kita lihat pertumbuhan akunnya selama periode 10 tahun, dengan asumsi kontribusi yang sesuai sebesar $ 1 untuk setiap $ 1 Casey berkontribusi, hingga 3% dari gajinya. Ini berarti bahwa Casey akan menerima kontribusi yang sesuai sebesar $ 1, 500 ($ 50.000 x 3%).

Hak Cipta © 2011 Investopedia. com

Tidak ada Kontribusi Pencocokan Made
Jika tidak ada kontribusi yang sesuai untuk akun 401 (k), Casey harus mempertimbangkan hal berikut:

• Pilihan investasi tersedia : Perusahaan besar biasanya membatasi pilihan investasi terhadap reksa dana, obligasi dan instrumen pasar uang.Perusahaan yang lebih kecil dapat melakukan hal yang sama, namun lebih cenderung membiarkan pengarahan investasi sendiri, sehingga peserta dapat memilih di antara saham, obligasi, reksa dana dan investasi lain yang tersedia, serupa dengan opsi investasi yang tersedia dalam IRA yang diarahkan sendiri. Jika investasi di 401 (k) terbatas, Casey harus memutuskan apakah dia lebih memilih untuk berkontribusi pada IRA, yang akan memberikan investasi yang lebih luas untuk dipilih.
• Biaya yang berlaku : Masalah tombol panas mungkin akan selalu menjadi biaya yang dibebankan ke akun 401 (k). Ini tidak terlihat seperti biaya yang dikenakan pada IRA, yang menyebabkan banyak peserta percaya bahwa 401 (k) biaya minimal untuk tidak ada. (Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat laporan Departemen Tenaga Kerja "A Look At 401 (k) Plan Fees"). Casey perlu meneliti biaya yang berlaku untuk rencana 401 (k) dan membandingkannya dengan strategi operasional dan perdagangan- biaya terkait yang berlaku untuk IRA.
• Aksesibilitas : Sementara tabungan pensiun dimaksudkan untuk menumpuk sampai masa pensiun, situasi kadang timbul yang membuat peserta tidak memiliki pilihan selain melakukan penarikan atau pinjaman dari rekening pensiun mereka. Umumnya, aset dalam rencana 401 (k) tidak dapat ditarik kecuali peserta mengalami peristiwa pemicu. Namun, jika rencana tersebut memiliki fitur pinjaman, Casey dapat mengambil pinjaman dari rekeningnya dan membayarnya dalam waktu lima tahun (atau lebih lama jika pinjaman tersebut akan digunakan untuk pembelian tempat tinggal utama). Aset IRA dapat ditarik kapan saja. Namun, kecuali untuk kontribusi rollover, jumlahnya tidak dapat dilunasi ke IRA. Untuk informasi tentang mengambil pinjaman dari akun rencana yang memenuhi syarat, lihat Jika Anda Mengambil Pinjaman dari Rencana Anda? , Meminjam dari Rencana Anda dan Delapan Alasan untuk Tidak Meminjam dari 401 Anda (k) .
• Biaya dan Ketersediaan Manajemen Investasi Profesional : Jika Casey tidak mahir dalam pengelolaan investasi atau dia tidak mempunyai waktu untuk mengelola investasinya dengan benar, dia mungkin perlu melibatkan penasihat investasi profesional untuk memastikannya Model alokasi aset konsisten dengan tujuan dan sasaran pensiunnya. Jika atasan Casey memberikan layanan semacam itu sebagai bagian dari paket manfaatnya kepada karyawan, Casey tidak akan dikenakan biaya tambahan untuk mengelola profesional investasinya. Perolehan ini mungkin tidak tersedia untuk IRA kecuali jika pengusaha memperluas layanan tersebut ke aset di luar rencana yang disponsori majikannya.

Poin-poin ini mungkin layak dipertimbangkan, bahkan jika kontribusi yang sesuai dibuat pada akun 401 (k). Jika kontribusi yang cocok signifikan, mereka mungkin lebih besar daripada manfaat menabung dalam IRA daripada 401 (k).

Memilih Semua Tiga Sekarang, mari kita lihat TJ, siapa yang mampu mendanai 401 (k), Traditional dan Roth IRA-nya. Jika dia mampu memberikan jumlah maksimum yang diperbolehkan untuk semua akunnya, maka dia mungkin tidak perlu lagi memperhatikan bagaimana mengalokasikan tabungannya.Di sisi lain, mari kita asumsikan Casey mampu menghemat hanya $ 7.000 untuk tahun ini. Poin pertimbangan untuk Casey (di atas) mungkin juga berlaku untuk TJ. Sebagai tambahan, TJ mungkin ingin mempertimbangkan hal berikut:

• Mendapatkan kecocokan maksimal : Jika kontribusi yang sesuai dibuat pada rencana 401 (k), pertimbangkan jumlah maksimum yang perlu diberikan dalam rencana tersebut di untuk menerima sumbangan pencocokan maksimum yang tersedia. Misalnya, jika kompensasi TJ adalah $ 80.000 per tahun dan formula kontribusi pencocokannya adalah $ 1 untuk $ 1 sampai 3% kompensasi, dia harus memberikan kontribusi minimal $ 2, 400 untuk rencana 401 (k) untuk menerima kontribusi pencocokan maksimum yang tersedia sebesar $ 2, 400.
• Memilih IRA : Karena kontribusi IRA TJ akan terbatas pada jumlah dolar yang berlaku untuk tahun ini, dia harus memutuskan apakah akan memilih Roth IRA, Traditional IRA atau untuk membagi kontribusi antara keduanya.
• Yang untuk mendanai pertama : Biasanya sebaiknya memberikan kontribusi pada rekening pensiun di awal tahun, atau sedikit setiap bulan - dimulai di awal tahun sehingga aset dapat mulai mengumpulkan pendapatan sesegera mungkin. . Pertimbangan harus diberikan pada bagaimana kontribusi yang sesuai dibuat. Beberapa perusahaan menyumbang jumlah tersebut dalam satu jumlah sekaligus pada akhir batas waktu pengajuan pajak mereka, sementara yang lain menyumbang jumlahnya sepanjang tahun. Jika yang terakhir berlaku, membuat kontribusi deferral gaji ke 401 (k) di awal tahun direkomendasikan.

Poin-poin Pertimbangan Lain Selain poin-poin yang tercantum di atas, individu harus mempertimbangkan faktor-faktor lain seperti:

• Usia dan cakrawala pensiun : Masa pensiun individu dan usia selalu menjadi pertimbangan penting saat menentukan alokasi aset yang tepat Namun, bagi individu yang setidaknya berusia 50 tahun, ikut serta dalam rencana yang menyertakan fitur kontribusi tangkapan bisa menjadi pilihan yang menarik, terutama jika individu tertinggal dalam mengumpulkan sarang telur pensiun. Jika demikian, memilih untuk berpartisipasi dalam rencana 401 (k) dengan fitur tangkapan dapat membantu menambahkan jumlah yang lebih besar ke sarang telur setiap tahun.
• Tujuan pendanaan rekening pensiun : Sementara rekening pensiun biasanya ditujukan untuk membiayai masa pensiun seseorang, beberapa orang lebih memilih untuk menyerahkan akun ini kepada penerima manfaat mereka. Jika ini masalahnya, pertimbangan harus diberikan apakah individu tersebut ingin meninggalkan aset bebas pajak kepada penerima manfaat, dan apakah dia ingin menghindari jumlah minimum distribusi (RMD) yang disyaratkan. Roth IRAs dan Roth 401 (k) s akan memungkinkan individu untuk membayar pajak yang terutang pada saldo pensiun selama masa hidupnya. Bagi Roth IRA, peraturan RMD tidak berlaku bagi pemilik IRA, membiarkan saldo lebih besar diserahkan kepada penerima manfaat.

Lihat: Perbarui Penerima Manfaat Anda.

Kesimpulan Bagi mereka yang memenuhi syarat untuk mendanai beberapa jenis rekening pensiun, pilihan bukanlah masalah bagi mereka yang memiliki uang untuk mendanai semuanya.Bagi yang tidak bisa, memilih mana yang bisa didanai bisa menjadi tantangan. Dalam banyak kasus, ini bermuara pada apakah individu lebih memilih untuk mengambil potongan pajak di bagian belakang dengan akun Roth, atau di ujung depan dengan akun Tradisional. Tujuan pendanaan akun, seperti pensiun versus perencanaan perumahan, juga merupakan faktor penting. Penasihat perencanaan pensiun yang kompeten dapat membantu mereka yang menghadapi masalah ini untuk membuat pilihan praktis.