Orang Amerika bisa membayar lebih jutaan dolar setiap tahun dengan mengabaikan kredit dan potongan sederhana. Sering kali, akuntan mungkin tidak cukup terbiasa dengan situasi individu atau keluarga untuk secara proaktif merekomendasikan kredit ini. Beberapa menit yang dihabiskan untuk meninjau kredit dan potongan pajak ini untuk memberi tahu seorang akuntan dapat berpotensi menghemat ribuan dolar per tahun untuk pengembalian pajak individu atau keluarga.

Mari kita lihat beberapa potongan pajak yang paling sering diabaikan dan bagaimana Anda bisa memanfaatkannya tahun ini. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: 7 Pengurangan Pajak yang Diabaikan. )

Kredit Pendidikan

Kredit Kesempatan Amerika mencakup 100% dari $ 2.000 pertama yang dikeluarkan untuk biaya kuliah kualifikasi dan 25% dari jumlah berikutnya $ 2.000 untuk kredit tahunan maksimum sebesar $ 2, 500 per siswa untuk semua empat tahun pendidikan tinggi. Mereka menghasilkan pendapatan kotor kurang dari $ 80.000 per tahun - atau $ 160.000 per tahun untuk pasangan suami-istri - memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit penuh. Jika Anda menghasilkan lebih dari itu, itu akan dihapus dari serangkaian tanda kurung pendapatan.

Bagi mereka yang sudah lama bersekolah, ada juga kredit yang dirancang untuk membantu melanjutkan pendidikan dengan lebih terjangkau. The Lifetime Learning Credit bernilai sampai $ 2, 000-atau 20% sampai $ 10.000, yang dikeluarkan untuk mengikuti kursus pasca-SMA yang mengarah pada keterampilan kerja baru atau yang lebih baik. Seperti pada American Opportunity Credit, fase manfaatnya untuk mereka yang menghasilkan lebih dari $ 55.000 sampai $ 65.000 per individu atau $ 110.000 sampai $ 130.000 untuk pasangan.

Pengurangan Pinjaman

Potongan bunga paling banyak, seperti hipotek dan pinjaman mahasiswa, hanya berlaku untuk orang yang diwajibkan secara hukum untuk melunasi hutang. Tetapi jika orang tua membayar pinjaman siswa anak untuk mereka, IRS menganggapnya sebagai pembayaran tunai kepada anak tersebut selama mereka tidak lagi diklaim sebagai orang yang dependen. Siswa dalam situasi ini dapat mengurangi hingga $ 2, 500 bunga pinjaman siswa setiap tahunnya, dan mereka bahkan tidak perlu merinci pengembalian pajaknya.

Ketika datang ke perumahan, banyak orang lupa refinancing hipotek yang ada dapat membuat pengurangan pajak. Poin yang dibayarkan untuk membiayai kembali hipotek dapat dikurangkan selama masa pinjaman. Ini mungkin tidak sebesar deduksi langsung saat membeli rumah baru, tapi perlu disertakan untuk membantu mengimbangi beberapa pajak paling sedikit. Jika Anda menjual rumah atau melunasi pinjaman, Anda dapat mengurangi semua poin yang tidak dikurangkan dari hipotek juga. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: 6 Pengurangan Pajak yang Mungkin Anda Yang Diaudit dan Apakah Biaya Perencanaan Perumahan Dikurangkan? )

Pengurangan dan Kredit Pekerjaan

Tingkat pengangguran mungkin berada di bawah 5%, namun pengangguran jangka panjang telah mencari pekerjaan untuk waktu yang lama.Untungnya, mereka mungkin dapat mengurangi beberapa biaya yang dikeluarkan selama pencarian pekerjaan, termasuk hampir 60 sen per mil untuk biaya transportasi, biaya agen tenaga kerja, biaya cetak untuk resume, tarif taksi, dan makanan dan penginapan yang jauh dari rumah. Biaya bahkan bisa dikurangkan jika orang tersebut tidak mendapatkan pekerjaan.

Bagi keluarga dengan dua orang tua yang bekerja, penitipan anak bisa menjadi beban tersendiri. Dengan banyak hari peduli pengisian ke atas dari $ 1, 000 per bulan per anak, penting untuk mengambil keuntungan dari keringanan pajak untuk membantu mengimbangi biaya ini. Kredit Child and Dependent Care bernilai antara 20% dan 35% biaya penitipan anak sampai $ 6.000 untuk dua anak atau lebih. Akun yang diuntungkan pajak melalui tempat kerja dapat meningkatkan keuntungan ini sebanyak $ 1.000 dalam biaya tambahan.

Banyaknya reksa dana secara otomatis menginvestasikan kembali dividen atas nama seorang investor, namun hanya sedikit yang ingat untuk meningkatkan biaya dasar dana tersebut. Dengan mengurangi basis biaya, investor mengurangi keuntungan kena pajak atau meningkatkan penghematan pajak saat saham dilunasi. Kegagalan untuk menghitung ulang basis biaya menghasilkan pajak berganda di mana seorang investor dikenai pajak sekali dalam setahun itu dibayarkan dan sekali lagi saat mereka termasuk dalam penjualan akhir dalam masa pensiun.

Investor yang telah membeli obligasi kena pajak lebih dari sekedar nilai nominal mungkin berhak untuk mendapatkan keringanan pajak karena IRS mengenakan bunga tambahan yang dihasilkan oleh obligasi tersebut. Di satu sisi, seorang investor dapat mengamortisasi premi selama masa obligasi dan mengurangi basis pajak dari waktu ke waktu. Di sisi lain, mereka dapat memasukkan premi penuh dalam basis pajak Anda saat obligasi dijual untuk meningkatkan kerugian pajak dolar untuk dolar guna mengurangi kenaikan pajak.

Garis Dasar

Pajak bisa menjadi rumit-bahkan bagi akuntan. Untuk membayar sesedikit mungkin, penting untuk belajar tentang semua kredit dan deduksi yang tersedia, termasuk yang sedikit digunakan di atas. (Untuk lebih, lihat:

10 Pengurangan Pajak Terabaikan. )