Pada akhir tahun ini, berikut adalah tiga item utama yang harus ada dalam daftar tugas Anda untuk Anda yang sudah pensiun.

Distribusi Minimum yang Diperlukan

Klien yang berusia 70 ½ atau lebih harus mengambil distribusi minimum yang dibutuhkan (RMD) setiap tahun dari rekening pensiun seperti IRA, 401 (k) s dan lainnya. Hukuman karena tidak mengambil seluruh jumlah yang diminta adalah 50% dari jumlah yang tidak diambil dan mereka masih harus membayar pajak yang akan jatuh tempo. Batas waktu adalah 31 Desember untuk tahun berjalan. Pengecualian untuk ini adalah bahwa RMD pertama dapat diambil sampai akhir April 1 tahun setelah tahun klien berubah 70 ½. (Untuk lebih lanjut, lihat: Membantu Klien Menghindari Ranjau Pensiun .)

Penting bagi Anda sebagai penasihat keuangan mereka untuk membantu mereka mengelola RMD mereka setiap tahunnya. Konon ada beberapa perencanaan yang bisa dilakukan di sini.

Bagi klien yang cenderung memiliki keinginan dan tidak membutuhkan sebagian atau seluruh uang dari pendistribusian untuk menutupi biaya hidup, mereka mungkin mempertimbangkan distribusi amal yang memenuhi syarat (QCD). Hal ini memungkinkan mereka yang setidaknya 70½ untuk menyumbangkan hingga $ 100.000 RMD mereka ke organisasi amal yang berkualitas. Bagian dari RMD mereka tidak dikenakan pajak, meskipun mereka tidak akan menerima deduksi amal sebagai tambahan. Manfaat dari melakukan ini adalah bahwa penghasilan kena pajak klien akan berkurang. Hal ini diinginkan secara umum dan dapat membantu jika pendapatan mereka mungkin membuat mereka membayar tingkat Medicare yang lebih tinggi.

Selain itu, klien harus memastikan bahwa mereka mengambil RMD mereka dari semua akun jika diperlukan. Dalam banyak kasus jika mereka memiliki lebih dari satu akun IRA, mereka dapat memenuhi persyaratan dengan mengambil seluruh jumlah distribusi dari satu akun jika diinginkan. Namun, jika mereka memiliki jenis akun pensiun penangguhan pajak lainnya, seperti 401 (k) atau 403 (b) tua dari mantan majikan, mereka biasanya harus mengambil distribusi terpisah dari masing-masing akun ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kiat Teratas untuk Menasihati Klien dengan Strategi RMD .)

Kesempatan perencanaan lain terjadi jika klien masih bekerja pada usia 70½ dan memberi kontribusi pada 401 (k) atasan saat ini. Jika mereka bukan pemilik 5% atau lebih besar dari perusahaan dan jika atasan telah memilih opsi ini dalam rencananya, klien tidak harus mengambil RMD mereka dari akun ini. Mereka masih diharuskan mengambil RMD mereka dari IRA dan rekening pensiun lainnya.

Peluang perencanaan terletak pada kemampuan untuk menggulirkan uang tangguhan pajak dari IRA tradisional ke dalam perusahaan mereka saat ini 401 (k) jika diperbolehkan. Ini akan memungkinkan uang ini dibebaskan dari RMD juga. Rencana majikan mereka saat ini harus menerima jenis rollover dan semua uang itu awalnya harus disumbangkan berdasarkan pra-pajak.Selain itu, rollover harus masuk akal dari sudut pandang investasi untuk klien dalam hal kualitas investasi yang ditawarkan dalam rencana perusahaan saat ini dan biaya yang terkait dengan rencana tersebut.

Pendaftaran Terbuka Medicare

Setiap tahun dari 15 Oktober sampai 7 Desember klien yang sudah dicakup oleh Medicare dapat mengubah cakupan dan / atau penyedia mereka. Ini sama seperti periode pendaftaran terbuka yang ditawarkan oleh pengusaha untuk karyawan mereka untuk memilih tunjangan karyawan mereka untuk tahun berikutnya.

Anda harus mendorong klien untuk meninjau cakupan dan situasi kesehatan mereka setiap tahun. Hal berubah. Mereka mungkin memerlukan berbagai jenis perawatan atau perawatan daripada yang mereka lakukan di tahun sebelumnya. Obat resep tertentu yang mereka pakai bisa berpindah ke generik. Atau lebih mungkin tingkat cakupan yang ditawarkan oleh provider mereka saat ini bisa berubah. Ini mungkin termasuk penyedia yang memenuhi syarat, tingkat deductible dan copays dan fitur lainnya. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Mengapa Klien Harus Lebih Hemat untuk Biaya Medis )

Medicare memiliki ketidaksempurnaannya, namun memberikan cakupan yang layak bagi mereka yang memenuhi syarat dan klien Anda harus menggunakannya untuk keuntungan terbaik mereka di persyaratan menjaga biaya pengobatan mereka terkendali selama masa pensiun.

Tinjau Situasi Jaminan Sosial mereka

Ini sebagian besar berlaku untuk klien yang belum mengklaim keuntungannya. Kelayakan untuk mengklaim manfaat umumnya dimulai pada usia 62 dan manfaatnya maksimal pada usia 70 tahun. Bagi para janda dan duda, kemampuan untuk mengklaim manfaat yang selamat dimulai sejak usia 60 tahun. Ada juga peraturan untuk mantan pasangan yang bercerai.

Keputusan kapan harus menuntut Jaminan Sosial bisa menjadi masalah yang rumit, terutama untuk pasangan suami istri. Mudah-mudahan klien Anda memiliki aset pensiun yang signifikan selain Jaminan Sosial, namun manfaat ini masih penting bagi kebanyakan pensiunan.

Bagi klien yang lebih muda dari usia pensiun penuh (66 untuk mereka yang lahir sebelum tahun 1960 dan 67 untuk mereka yang lahir setelah itu) ada batasan jumlah pendapatan yang diperolehnya tanpa dikurangi manfaatnya. Dan untuk klien lain, mungkin masuk akal bagi mereka untuk mengklaim keuntungan mereka lebih awal dari nanti. Misalnya, klien dengan masalah kesehatan yang tidak mengharapkan hidup sesuai harapan normal mereka mungkin termasuk dalam kelompok ini.

The Bottom Line

Meskipun ini bukan satu-satunya masalah yang perlu ditinjau ulang pensiunan sebelum akhir tahun, ini mungkin yang paling penting. Area lain yang perlu dipertimbangkan adalah investasi, pengeluaran dan masalah lain yang umum bagi klien dari segala umur. (Untuk lebih lanjut, lihat: Membantu Pasangan Berencana untuk Jaminan Sosial .)