Sebagai pendekatan musim pajak, banyak investor menghitung-hitung keuntungan modal yang telah mereka kumpulkan dan sadari sepanjang tahun. Tapi masih ada waktu untuk memperbaiki jumlah akhir tersebut dan mengurangi jumlah keuntungan kena pajak yang harus dilaporkan jika Anda memiliki satu atau lebih kehilangan kepemilikan dalam portofolio Anda. Ada lapisan perak yang bisa dihasilkan dari memanen kerugian pajak dalam portofolio ritel kena pajak Anda sebelum akhir tahun. Cukup gunakan tiga tip berikut untuk mengurangi keuntungan kena pajak Anda.

Evaluasikan Holdings

Lewati portofolio ritel Anda dan lihatlah kepemilikan mana yang telah kehilangan nilainya sejak Anda membelinya. Jangan repot-repot melakukan ini di akun pensiun Anda, karena Anda tidak dapat menyatakan kerugian yang Anda alami di sana karena akun itu adalah akun yang diuntungkan oleh pajak. Jika Anda telah membeli saham yang kehilangan portofolio kena pajak Anda yang telah menurun nilainya dalam satu tahun terakhir, Anda dapat menjualnya untuk menghasilkan kerugian jangka pendek. Jika Anda menahan Anda menahan diri lebih dari satu tahun ke hari, maka itu akan dianggap sebagai kerugian jangka panjang saat Anda menjualnya. Hal ini berlaku terlepas dari apakah holding adalah saham, obligasi, reksadana atau dana yang diperdagangkan di bursa (ETF). Sebenarnya, ini secara teoritis berlaku untuk hampir semua jenis investasi, meskipun tidak diperdagangkan secara publik, walaupun menjual beberapa jenis investasi tertentu, seperti properti sebenarnya mungkin tidak layak untuk strategi ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Panduan Lengkap untuk Rugi Pajak dengan ETF .

Ingat Aturan Cuci Dijual

The Internal Revenue Service (IRS) meletakkan tutup bagaimana investor dapat menjual kehilangan kepemilikan di akun kena pajak mereka untuk menghasilkan kerugian modal. Untuk menyatakan kerugian, investor tidak dapat membeli kembali keamanan yang sama atau keamanan lain yang dianggap identik secara material dengan yang dijual dalam waktu 31 hari kalender setelah penjualan. Jadi jika Anda menjual saham perusahaan ABC pada 15 November, maka Anda tidak dapat menyatakan kerugiannya jika Anda membeli kembali saham tersebut sebelum tanggal 17 Desember. Hal ini menimbulkan risiko bahwa harga keamanan dapat naik selama masa tunggu. Tapi masa tunggu bisa berlanjut sampai tahun berikutnya. Jika Anda menjual saham atau keamanan lainnya di bulan Desember, Anda masih dapat mengumumkan kerugian atas pajak Anda untuk tahun itu selama Anda menunggu setidaknya 31 hari sebelum membelinya kembali.

Invest Proceeds

Jika Anda berpikir bahwa ada kemungkinan harga akan naik dalam keamanan yang baru saja Anda jual, maka Anda mungkin bijaksana untuk hanya menggunakan hasil penjualan Anda ke membeli sesuatu yang berbeda Pertimbangkan untuk menggunakan dana pembelian ETF yang berinvestasi di sektor holding sebelumnya. Ini bisa memberi Anda diversifikasi tambahan dan Anda tidak perlu menunggu selama 31 hari untuk membelinya.Hal ini tidak selalu merupakan hal yang tepat untuk dilakukan. Dalam beberapa kasus, kehilangan kepemilikan mungkin merupakan bagian penting dari portofolio Anda, dan Anda mungkin percaya bahwa itu akan pulih di beberapa titik. Jika demikian, maka Anda mungkin bijaksana untuk hanya menunggu periode holding dan kemudian membeli kembali keamanan. Anda mungkin juga beruntung dan bisa masuk dengan harga lebih rendah lagi setelah 31 hari. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Pemanfaatan Rugi-Pajak dapat Menyelamatkan Anda Uang .

Garis Dasar

Jika Anda memiliki keuntungan modal yang cukup besar untuk menyatakan tahun ini dan juga memiliki beberapa kehilangan kepemilikan di portofolio Anda yang ingin Anda pegang, kemudian memanen mereka untuk kerugian modal dapat mengurangi tagihan pajak Anda. Strategi ini bahkan dapat memungkinkan Anda untuk mengatasi kerugian jangka panjang terhadap keuntungan jangka pendek jika kerugian jangka panjang Anda melebihi keuntungan jangka panjang Anda tergantung pada jumlah keuntungan dan kerugian yang Anda miliki. Untuk informasi lebih lanjut tentang panen rugi pajak, bacalah petunjuk untuk Jadwal D dari 1040 atau konsultasikan dengan penasihat pajak atau penasihat keuangan Anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kelebihan dan Kelebihan Pemanfaatan Rugi Pajak Tahunan .