Dalam kebingungan keputusan yang datang dengan pekerjaan baru, terlalu mudah untuk memberikan sedikit waktu untuk memilih penerima manfaat untuk berbagai akun keuangan. Untuk satu hal, dalam tugas ini Anda perlu memikirkan secara sekilas tentang kematian, kematian Anda sendiri , dan siapa yang mau melakukan itu? Jadi jika mengganggu Anda, jangan berlama-lama di bagian itu. Pikirkanlah tentang bequests Anda sebagai hadiah yang Anda buat pada orang-orang yang Anda inginkan untuk menerimanya, dan turun ke bisnis karena ini penting untuk dilakukan dengan benar. Jika tidak, seperti yang akan Anda lihat, warisan Anda bisa menjadi mimpi buruk.

Segera setelah Anda mendirikan perusahaan Anda 401 (k), Anda dihadapkan dengan formulir penerima bantuan yang meminta Anda memberi nama penerima manfaat / penerima manfaat utama dan penerima kontingen. (Kesetiaan menunjukkan satu contoh dari bentuk seperti itu di situsnya, begitu juga Saturna Capital di saturna com). Jika Anda bernafas dengan yang terakhir 401 (k) yang masih belum ditemukan, maka akan berakhir di pengadilan pengesahan hakim, yang bukan tempat untuk Tinggalkan kekasih atau keluarga yang berduka.

Penerima Penerima dan Alokasi Penerima

Anda harus memberi nama penerima manfaat utama dan setidaknya satu penerima manfaat kontingen kepada siapa aset Anda akan lulus jika penerima manfaat utama telah meninggal dunia. Setelah aset menjadi milik penerima manfaat utama, penerima cadangan Anda kehilangan semua klaim.

Ini mengasumsikan bahwa 100% aset masuk ke penerima manfaat utama Anda. Anda dapat memilih untuk memberi nama beberapa pendahuluan, mengalokasikan persentase aset kepada mereka. Misalnya, jika pasangan Anda sudah cukup siap, Anda mungkin memutuskan untuk mengalokasikan hanya 50% dari 401 (k) Anda kepadanya, dan membagi sisanya secara seimbang di antara kedua saudara kandung Anda sebagai 25% penerima manfaat utama.

Untuk akun yang diatur oleh Undang-Undang Pengaman Pendapatan Pensiunan Karyawan (Employee Retirement Income Security Act - ERISA), turunkan pasangan Anda kurang dari 50% akan memicu kebutuhan pembebasan suami-istri untuk ditandatangani. Yang berarti pasangan Anda harus diinformasikan. Yang berarti bahwa pada pemikiran kedua itu mungkin bukan ide yang manis. Ketentuan ini sesuai dengan keinginan negara sehingga janda / duda Anda tidak akan ditinggalkan dengan baik sementara semua aset Anda diserahkan langsung kepada anak-anak - atau beberapa pelatih tenis tampan atau penari go-go yang melengkung. Ini juga mengepalai proses pengadilan yang boros.

Penerima manfaat kontinjensi adalah orang-orang yang disebutkan dalam kasus penerima manfaat utama meninggal sebelum Anda (atau dengan Anda - dalam kecelakaan yang sama, mungkin). Sekali lagi, dengan penerima manfaat kontinjen seperti pendahuluan, Anda dapat mengalokasikan persentase. Anda mungkin menunjuk 100% untuk pasangan Anda sebagai Plan A (primer) Anda, dan kemudian dalam alokasi Plan B Anda (kontingensi), bagilah sama rata di antara anak-anak Anda.

Perencanaan Perumahan untuk Mengkoordinasikan Keputusan Anda

Pikirkan keputusan ini sebagai bagian dari rencana keseluruhan estat Anda.Jika Anda tidak memiliki hal seperti itu, mulai mengerjakannya sekarang juga. Sadarilah bahwa hanya mengatakan "semua aset saya dibagi rata antara" atau semacamnya dalam kehendak Anda tidak secara otomatis mengurus semuanya. Misalnya, tidak menggantikan penunjukan penerima manfaat 401 (k) atau penanda asuransi jiwa dan - sekali lagi - jenis penamaan pewaris Anda yang bertentangan akan membuka pintu proses pengadilan yang menghabiskan banyak uang dan dapat menciptakan warisan niat buruk dalam keluarga.

Jadi rencanakan untuk menempatkan harta warisan Anda, tapi jangan menjadikan warisan Anda sebagai penerima manfaat dari 401 (k) Anda. Jika Anda melakukannya, dengan sengaja atau hanya dengan gagal memberi nama penerima manfaat, maka dana 401 (k) Anda akan dibuang melalui pengadilan pengesahan hakim, yang berarti banyak biaya dan biaya pengadilan, pemborosan uang dan juga waktu . Pergi ke pengadilan pengesahan hakim mungkin menunda satu tahun atau lebih distribusi aset ke ahli waris Anda - siapa yang akan dipilih oleh hukum suksesi interstate. (Anda mungkin ingin memeriksa Perencanaan Perumahan: 16 Hal yang Harus Dilakukan Sebelum Anda Mati .)

Berapa Lama Anak Anda?

Jika Anda memiliki anak yang masih di bawah umur, mereka tidak dapat mewarisi sebagai penerima manfaat langsung; Anda perlu memberi wali untuk mengawasi penggunaan dana tersebut atau pengadilan akan menunjuknya. Jika memungkinkan, hindari keterlibatan pengadilan pengganti. Menyiapkan kepercayaan atas nama mereka dengan wali pilihan Anda seringkali merupakan solusi. Jika Anda melakukan ini - dengan bantuan seorang pengacara atau ahli yang memiliki kualifikasi serupa - Anda dapat mengatakan berapa umur mereka harus masuk ke dalam warisan mereka. Dengan pengacara Anda mungkin ingin mencarikan kepercayaan uji coba yang dapat disebut sebagai penerima manfaat dan belajar tentang trust yang dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan, saat Anda berada di sana, karena ini adalah pilihan bagus untuk diketahui tentang penamaan asuransi jiwa juga (lihat < Asuransi Jiwa dalam Perencanaan Perumahan) . Kekhawatiran ini juga berlaku untuk dana lain yang mungkin diberikan kepada anak-anak Anda: Seperti pada 401 (k) s, pembayaran asuransi jiwa tidak dapat langsung dilakukan kepada anak kecil; mereka harus berusia 18 atau lebih tua untuk menerima dana secara langsung. The Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) diatur di sebagian besar negara bagian (di Vermont baru baru-baru ini seperti tahun 2015; South Carolina adalah penghalang terakhir yang mengandalkan UGMA yang lebih tua, atau Uniform Gifts to Minors Act). Seorang penjaga yang Anda namakan akan mengelola aset sampai anak Anda cukup umur untuk mengambil alih.

Dengan IRA, ada kompleksitas pajak yang cukup sesuai dengan jenis akun dan situasi kehidupan ahli waris Anda untuk beberapa perencanaan pajak profesional atau keahlian hukum yang harus dibawa untuk membantu menghindari pajak yang tidak perlu dan mengizinkan penerima manfaat beberapa fleksibilitas masa depan dalam bagaimana mereka menarik dana. (Lihat juga

Aturan tentang RMD untuk Penerima IRA. ) Tinjau dan Update sebagai Hidup Anda Unfolds

Poin ini tidak dapat terlalu ditekankan: Tinjau kembali keputusan penerima manfaat Anda setiap kali perubahan hidup Anda dalam jumlah besar. jalan - pernikahan, perceraian, kematian orang tua, kelahiran anak, penjualan atau akuisisi aset utama. Dan sebagai praktik rutin, pastikan Anda tidak membiarkan lebih dari satu atau dua tahun berlalu tanpa melihat lagi urusan keuangan semacam itu.

Kedua skenario ini akan membantu Anda mengingat alasannya.

Nightmare No 1

: Sangat umum bila seseorang bekerja di perusahaan yang sama untuk waktu yang lama agar dokumen berdebu 401 (k) untuk duduk dalam laci arsip yang aman dan sehat - dan keluar dari tanggal Tapi bayangkan kejutan bagi semua orang ketika kematian seorang eksekutif yang bahagia menikah, orang tua yang bangga dengan beberapa anak dengan istri keduanya yang cantik, mengungkapkan bahwa penerima manfaat utama 100% dari 401 (k) adalah - istri pertamanya. Jika dia memikirkannya sama sekali, dia tidak sempat membuat perubahan. Istri nomor dua harus menuntut dan berharap bahwa pengadilan akan memperbaiki kesalahan ini, namun peluangnya untuk mendapatkan lebih dari 50% adalah yang paling buruk. Tidak begitu suka perpisahan.

Nightmare No 2:

Wanita yang tampaknya menjadi Superwoman mengambil semuanya dengan tenang - berhasil menyulap tiga anak, menjalankan bisnisnya sendiri, melakukan pekerjaan relawan dengan profil tinggi - meninggal tanpa sengaja dan kapan urusannya diselesaikan, terungkap bahwa hanya dua anak pertamanya yang terdaftar sebagai penerima manfaatnya. Yang mengejutkan "perubahan hidup" bayi ketiga, sekarang 19, entah bagaimana tidak pernah berhasil masuk ke dalam daftar, daftar apapun, bahkan tidak sesuai keinginannya. "Ups" benar-benar tidak menutupinya.

The Bottom Line

Cukup perhatikan untuk melakukan ini dengan benar. Mengakui petugas pajak, bagaimanapun juga, tapi jangan biarkan orang yang Anda cintai mendapat sedikit perhatian.