Daftar Isi:
Meskipun beberapa negara bagian melindungi penghematan IRA dari pemecatan dalam bentuk apapun, sebagian besar negara mengangkat pembebasan ini dalam kasus dimana pemilik akun berutang anak.
Proteksi IRA
Tidak seperti 401 (k) rencana atau rekening tabungan pensiun lainnya yang memenuhi syarat yang tercakup dalam Undang-Undang Pengaman Uang Pensiun Karyawan 1974 (ERISA), akun IRA individual yang dimiliki tidak secara otomatis dilindungi dari pemotongan oleh kreditor. Jika Anda diperintahkan pengadilan untuk memenuhi hutang, termasuk pembayaran tunjangan anak yang terlambat, IRA Anda dianggap sebagai aset yang dapat digunakan untuk memenuhi hutang tersebut. Meskipun ada beberapa situasi di mana IRA Anda dapat dibebaskan dari pemerasan, kegagalan untuk membayar dukungan anak pada umumnya tidak termasuk di antara mereka.
Sejauh mana IRA dilindungi dari pemotongan sebagian besar ditentukan oleh pemerintah negara bagian. Pemerintah federal memang memiliki sistem pembebasan sendiri, namun negara diizinkan untuk memilih antara mematuhi peraturan federal atau menciptakan sistem mereka sendiri.
Sebagian besar negara bagian memilih untuk mengembangkan sistem pembebasan mereka sendiri, yang berarti bahwa perlindungan khusus yang ditawarkan dapat sangat bervariasi tergantung pada keadaan tempat tinggal Anda.
Pengecualian Federal
Di bawah undang-undang federal, tidak ada perlindungan untuk dana IRA kecuali dalam kasus kebangkrutan. Undang-Undang Perlindungan Pencegahan Kebangkrutan dan Perlindungan Konsumen (BAPCPA) tahun 2005, memberikan perlindungan hingga $ 1 juta dari tabungan IRA Anda jika Anda menyatakan kebangkrutan.
Namun, negara bagian memiliki keputusan akhir tentang peraturan kebangkrutan yang berlaku bagi penduduk mereka. Ini berarti bahwa pengecualian BAPCPA $ 1 juta hanya berlaku jika keadaan tempat tinggal Anda memungkinkan Anda memilih antara sistem pengecualian khusus negara bagian dan sistem pengecualian federal. Di beberapa negara bagian, penduduk tidak memiliki pilihan antara pengecualian negara bagian dan federal.
Selain pembebasan kebangkrutan parsial ini, IRA dapat dipernis untuk memenuhi hutang federal, termasuk hutang kepada IRS untuk pajak yang telah lewat.
Pengecualian Negara
Sebagian besar negara bagian menawarkan beberapa bentuk perlindungan terbatas untuk IRA. Jika terjadi kebangkrutan, misalnya, banyak negara membebaskan dana IRA yang disimpan lebih dari 120 hari sebelum pengajuan kebangkrutan. Di Minnesota, hanya dana IRA yang melebihi $ 30.000 yang bisa dihias untuk memuaskan kreditor. Dana IRA Anda mungkin juga dikecualikan dari pemecatan sejauh diperlukan untuk mendukung Anda dan tanggungan Anda, walaupun beberapa negara bagian membatasi jumlah maksimum dana IRA yang dapat dianggap 'perlu'.
Meskipun ada sejumlah kemungkinan pengecualian untuk melindungi IRA Anda dari kreditor, banyak negara mengangkat pengecualian ini dalam hal penilaian hubungan rumah tangga. Garnishment untuk memenuhi kewajiban dukungan anak adalah pengecualian yang paling umum untuk perlindungan ini.Di banyak negara bagian - termasuk Kentucky, Colorado, Wisconsin dan Louisiana - IRA tidak mendapat perlindungan dari koleksi terkait dengan dukungan anak yang terlambat. Penghakiman yang berkaitan dengan tunjangan, perceraian, pembatalan atau pemisahan hukum juga merupakan pengecualian umum terhadap undang-undang pengecualian negara.
Blanket Exemption
Kansas, Connecticut, Illinois dan New Jersey adalah beberapa negara bagian yang menawarkan perlindungan menyeluruh untuk penghematan pensiun IRA. Di negara bagian ini, IRA Anda tidak dapat digoreng dengan alasan apapun, bahkan jika Anda berutang tunjangan anak yang terlambat.
Saya mendapatkan beberapa surat ke rumah saya dari perusahaan yang dimiliki pasangan saya, anak-anak dan saya sendiri. Apakah ada cara untuk menghentikan duplikat surat?
Tidak jarang ada lebih dari satu pemegang rekening investasi dalam satu rumah tangga. Jika beberapa anggota keluarga Anda adalah pemegang saham perusahaan yang sama, kediaman Anda mungkin mendapatkan dua atau lebih surat dari informasi yang sama: perusahaan secara langsung mengirimkan informasi kepada masing-masing pemegang saham.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Saya adalah pensiunan, mengambil dari anuitas 403 (b) saya. Saya adalah satu-satunya karyawan bisnis saya sendiri. Apakah saya memenuhi syarat untuk mendapatkan akun IRA SEDERHANA? Saya ingin menunda sebagian penghasilan saya dari pajak.
Itu tergantung. Jika bisnis Anda tidak terkait, dan Anda memiliki penghasilan bersih dari wirausaha, Anda berhak menetapkan dan mendanai sebuah program pensiun, termasuk IRA SEDERHANA, berdasarkan pendapatan itu. IRS mendefinisikan pendapatan bersih dari wirausaha sebagai pendapatan kotor dari bisnis atau bisnis Anda dikurangi pemotongan bisnis yang diijinkan.