a:

Hampir 90% orang berusia di atas 65 tahun mengandalkan pendapatan Jamsostek untuk membayar sebagian besar biaya hidup selama masa pensiun mereka. Pemerintah federal membuat keuntungan ini tersedia bagi mereka yang telah bekerja dan berkontribusi pada sistem selama beberapa tahun, namun total keuntungan bulanan bervariasi dari orang ke orang. Meskipun Jaminan Sosial merupakan bagian yang tak terelakkan dari perencanaan pensiun individu, pensiunan mungkin tidak sepenuhnya menyadari bagaimana dan kapan manfaat tersebut dikenai pajak. (Untuk lebih lanjut, lihat: Berapa jumlah maksimum yang dapat saya terima dari manfaat pensiun jaminan sosial saya?)

Ketika Pensiun tidak menerima Kena Pajak

Bagi pensiunan yang menerima pendapatan Jaminan Sosial tanpa sedikit pun masuknya uang tambahan, baik dari distribusi rencana pensiun atau penghasilan lainnya, kemungkinan besar imbalan tersebut tidak dikenakan pajak. . Manfaat rata-rata yang diterima pada tahun pajak 2016 adalah $ 1, 341 setiap bulannya, dengan total $ 16.092 per tahun; tunjangan hanya dikenakan pajak bila penghasilan gabungan melebihi $ 25.000 untuk pensiunan tunggal atau $ 32.000 untuk pasangan yang mengajukan pajak bersama. Individu yang mampu mempertahankan jenis gaya hidup yang mereka butuhkan atau inginkan pada tingkat pendapatan tersebut tidak membayar pajak atas tunjangan Jaminan Sosial mereka.

Penghasilan Penghasilan Sosial Kena Pajak

Agar Jaminan Sosial dapat dikenai pajak, individu harus memiliki penghasilan di atas ambang batas. Ini didasarkan pada total pendapatan gabungan, dihitung sebagai pendapatan kotor yang disesuaikan dengan individu ditambah pendapatan bunga yang tidak dapat diterima dan separuh dari manfaat Jaminan Sosialnya. Jika penghasilan gabungan untuk satu individu di atas $ 25.000 tetapi di bawah $ 34.000, atau di atas $ 32.000 tetapi di bawah $ 44.000 untuk pasangan yang sudah menikah, 50% tunjangan Jaminan Sosial dikenai pajak. Gabungan pendapatan di atas jumlah maksimum ini menghasilkan manfaat pajak hingga 85%. Pada saat ini, tidak ada tingkat pendapatan yang menciptakan situasi di mana manfaat Jaminan Sosial 100% dikenakan pajak untuk pensiunan.

Menghindari Pajak atas Manfaat

Cara termudah untuk menjaga agar pendapatan Jaminan Sosial bebas dari pajak penghasilan adalah untuk menjaga agar pendapatan gabungan tetap rendah; Namun, kebanyakan pensiunan tidak dapat hidup dengan rata-rata keuntungan bulanan sebesar $ 1, 341 tanpa melengkapi dari investasi atau tabungan. Individu yang menerima manfaat Jaminan Sosial dapat menjadi kreatif untuk menghindari mencapai atau melampaui batas pendapatan gabungan yang relatif rendah. Alih-alih mengambil distribusi dari IRA tradisional atau rencana penghematan pensiun pra-pajak lainnya, seperti atasan yang mensponsori 401 (k) atau 403 (b), distribusi dari Roth IRA dapat memberikan penghasilan tambahan yang diperlukan untuk memenuhi biaya hidup tanpa mempengaruhi perhitungan pendapatan gabungan.Karena distribusi Roth IRA dibuat dengan uang pascabayar, penarikannya bebas pajak saat pensiun dan karena itu tidak meningkatkan total pendapatan untuk pajak Jaminan Sosial. Efek serupa dapat dicapai dengan menarik diri dari tabungan konvensional atau akun pasar uang sebagai pengganti investasi sebelum pajak.

Jika Roth IRA atau aset tabungan tidak tersedia saat masa pensiun, pensiunan mungkin ingin mempertimbangkan untuk menurunkan biaya hidup agar tetap berada di bawah batas pendapatan gabungan. Membayar saldo hipotek atau perampingan ke rumah yang lebih kecil sebelum menerima pendapatan Jaminan Sosial dapat sangat mengurangi kebutuhan akan pendapatan tambahan selama masa pensiun. Meskipun pendapatan Jaminan Sosial tidak sepenuhnya dikenakan pajak setiap saat, pensiunan perlu menyadari bahwa tunjangan tunduk pada pajak penghasilan dalam beberapa keadaan dan mereka harus merencanakan untuk mengurangi sumber penghasilan lain jika diperlukan.