Banyak penerima manfaat kehilangan salah satu potongan pajak paling signifikan untuk aset rencana pensiun yang diwariskan; pendapatan sehubungan dengan pengurangan (pengurangan) penawar (IRD). Jika Anda mewarisi aset rencana pensiun, tanyakan kepada orang yang mengajukan pengembalian properti pensiunan tersebut, untuk menentukan apakah harta warisan tersebut membayar pajak federal atas saldo rekening pensiun. (Untuk informasi lebih lanjut tentang hal ini, lihat Nasihat Penagihan Pajak Bagi Pemegang IRA .)
Sebagai penerima manfaat, Anda mungkin berhak untuk mengimbangi atau mengurangi pajak penghasilan yang Anda berutang pada distribusi pensiun warisan Anda. rekening, dengan mengklaim pengurangan pajak tertentu yang dibayarkan oleh harta milik orang yang meninggal itu.
Misalnya, jika Anda mewarisi IRA tradisional dan harta orang tua itu membayar $ 100.000 pajak yang berasal dari IRA, jumlah kena pajak dari saldo yang Anda wariskan dapat dikurangi dengan $ 100.000. Anda bahkan mungkin bisa mengklaim deduksi sebelum pajak warisan dibayar. Misalnya, dalam Saran Pelayanan Lapangan 200011023, IRS mengizinkan penerima manfaat untuk mengklaim pengurangan IRD, meskipun harta milik orang tunggalnya belum membayar pajak real estat.
IRD dapat dikurangkan sebagai deduksi terperinci pada Jadwal A dari pengembalian pajak penghasilan Anda. (Untuk membaca lebih lanjut tentang pemotongan, lihat Mana yang lebih baik untuk potongan pajak, itemisasi atau deduksi standar? )
Jika Anda mewarisi aset pensiun, pastikan untuk bekerja sebagai profesional pajak yang dapat membantu Anda untuk mengklaim pengurangan IRD.
Untuk membaca lebih banyak pertanyaan tentang pajak yang sering diajukan, lihat Bagaimana cara menghindari pembayaran kelebihan pajak atas sekuritas yang telah saya jual? , Bagaimana saya memastikan bahwa saya siap untuk mengajukan pajak saya? , Bantuan apa yang akan membantu saya mengajukan pengembalian pajak saya sendiri? dan Pertanyaan Pajak Bersama yang Dijawab .
Pertanyaan dijawab oleh Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Saya adalah pembeli rumah pertama kali. Jika saya mengambil distribusi dari 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, apakah saya harus membayar denda atas distribusi ini? Juga, bentuk apa yang akan saya butuhkan untuk mengajukan pajak saya, menunjukkan IRS bahwa $ 10.000 pergi menuju ho
Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu, yang diuraikan dalam 401 (k ) merencanakan dokumen, untuk dianggap memenuhi syarat untuk menerima distribusi dari rencana tersebut. Majikan atau administrator rencana Anda akan memberi Anda daftar persyaratan. Jumlah yang ditarik dari rencana 401 (k) Anda dan yang digunakan untuk pembelian rumah Anda akan dikenakan pajak penghasilan dan denda awal distribusi 10%.
Bagaimana dasar biaya yang dihitung atas aset yang diwariskan?
Mengerti bagaimana dasar biaya untuk aset saham, properti dan aset warisan lainnya dihitung, dan implikasi pajak yang dihasilkan dari penentuan dasar.
Saya akan pensiun. Jika saya melunasi hipotek saya dengan uang setelah pajak yang telah saya selamatkan, saya bisa menghemat 6. 5%. Haruskah saya melakukan ini?
Hanya Anda dan penasihat keuangan, keluarga, akuntan, dan lain-lain yang bisa menjawab "haruskah saya?" Pertanyaan karena ada lebih banyak faktor yang tidak termasuk dalam asumsi yang Anda masukkan, dan banyak kaitannya dengan naluri Anda sendiri. Akan mudah jika melunasi hipotek HANYA hanya investasi lain.