Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu, yang diuraikan dalam dokumen rencana 401 (k), dianggap layak menerima distribusi dari rencana tersebut. Majikan atau administrator rencana Anda akan memberi Anda daftar persyaratan.
Jumlah yang ditarik dari rencana 401 (k) Anda dan yang digunakan untuk pembelian rumah Anda akan dikenai pajak penghasilan dan denda awal distribusi 10%. Ini berlaku meskipun distribusi akan digunakan untuk pembelian rumah pertama Anda, karena pengecualian homebuyer kali pertama tidak berlaku untuk distribusi dari rencana yang memenuhi syarat seperti rencana 401 (k). Selanjutnya, jika jumlah yang Anda terima adalah rollover yang memenuhi syarat, atasan Anda diwajibkan oleh undang-undang untuk menahan 20% untuk pajak federal, kecuali jumlahnya digulirkan langsung ke IRA atau rencana pensiun lainnya yang memenuhi syarat. Majikan Anda harus memberi tahu Anda apakah jumlahnya layak untuk dilunasi.
Dengan asumsi Anda berhak menerima distribusi dan jumlahnya adalah rollover yang layak, Anda dapat menginstruksikan rencana 401 (k) untuk memproses distribusi Anda sebagai rollover langsung ke IRA. Ini akan memastikan bahwa pemotongan pajak federal 20% tidak berlaku untuk jumlah tersebut. Selain itu, Anda kemudian dapat menarik jumlah dari IRA Anda untuk digunakan menuju pembelian rumah pertama Anda, sehingga menghindari hukuman awal distribusi 10%. Ingat, jumlah maksimum yang dapat didistribusikan dari IRA dengan dasar penalti untuk membeli rumah pertama adalah $ 10.000. Ini adalah batas seumur hidup.
Jika Anda berusia di bawah 59-½ saat distribusi terjadi, pengurus IRA Anda mungkin melaporkan bahwa distribusi tersebut memenuhi syarat untuk pengecualian terhadap hukuman 10%. Hal ini ditunjukkan dengan kode '2' pada kotak 7 dari Form 1099-R. Jika kustodian tidak membuat indikasi ini, Anda dapat mengajukan Formulir IRS 5329 untuk mengklaim pengecualian.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
AD:10 Langkah Untuk Membeli Rumah Untuk Pembeli Rumah Pertama kali
Ini mungkin merupakan pembelian terbesar yang pernah Anda lakukan. terbuat. Inilah yang harus dilakukan untuk mempersiapkan diri dan mendapatkan kesepakatan terbaik.
Dapatkah saya, tanpa denda pajak, menggunakan IRA yang saya warisi dari ayah saya untuk membeli rumah yang akan saya tinggali? Dia berusia 72 tahun dan mulai melakukan pembayaran kecil di sana.
Jika Anda mewarisi sebuah IRA dari seseorang yang bukan pasangan Anda pada saat dia meninggal, jumlah yang Anda terima sebagai distribusi dari IRA tidak akan pernah dikenakan hukuman distribusi awal. Namun, jumlah yang Anda terima akan diperlakukan sebagai pendapatan biasa (untuk Anda) dan mungkin dikenai pajak penghasilan.
Saya memiliki seorang KSOP melalui atasan saya bahwa saya telah menginvestasikan 100% saham perusahaan. Saya sekarang khawatir bahwa saya tidak terdiversifikasi dan ingin keluar dari saham perusahaan dan menjadi reksadana. Apakah ini dibolehkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akun?
Untuk memastikan pilihan Anda, yang terbaik adalah memeriksa ringkasan rencana deskripsi (SPD) untuk rencana tersebut. Pilihannya mungkin berbeda untuk rencana yang berbeda. Ini harus mencakup penjelasan peraturan, termasuk pilihan diversifikasi. Jika Anda memiliki akses online ke akun KSOP Anda, Anda mungkin juga memiliki akses online ke SPD rencana Anda.