Penurunan di pasar saham pada umumnya tidak dianggap sebagai hal yang menyenangkan, namun dapat memberikan kesempatan bagi penasihat keuangan untuk membantu klien mereka meningkatkan portofolio kena pajak mereka.

Go Shopping

Jika klien Anda memiliki uang tunai menunggu di sela-sela mencari kesempatan bagus untuk mengeluarkan uang ini untuk bekerja, pasar turun adalah waktu untuk berbelanja. Membeli investasi yang bagus dengan harga yang lebih rendah adalah yang paling banyak membeli rendah, menjual strategi tinggi. Seperti yang pasti, investasi yang ingin Anda beli masih merupakan taruhan jangka panjang yang bagus dan harganya tidak murah untuk alasan selain kondisi pasar yang berlaku. Hal ini terutama berlaku untuk saham individu. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Tip Perencanaan Pajak Teratas untuk Pasar Volatile .

Keuntungan dalam akun kena pajak adalah perlakuan istimewa untuk keuntungan modal jangka panjang jika investasi dilakukan setidaknya dalam satu tahun dan satu hari. Keuntungan lainnya adalah kemampuan untuk menggunakan investasi yang dihargai yang telah diadakan selama satu tahun dan satu hari untuk memberikan sumbangan amal bagi klien yang cenderung memiliki keinginan.

Penjualan Rugi-Pajak

Jika kelemahan awal 2016 dan musim panas tahun 2015 telah menyebabkan sebagian kepemilikan kena pajak Anda turun, mungkin sudah saatnya untuk mewujudkan beberapa atau semua kerugian tersebut. Penggunaan pemanenan pajak yang terbaik adalah bila dilakukan dalam pengelolaan dan penyeimbangan portofolio Anda dengan normal. Selain itu, kerugian modal dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal di tempat lain dalam portofolio Anda, baik dari penjualan langsung berbagai kepemilikan atau melalui distribusi dari reksadana. Bahkan dengan kerugian sepanjang tahun ini, beberapa reksadana sepertinya masih memiliki beberapa keuntungan modal tertanam yang akan mereka bagikan kepada pemegang saham sepanjang tahun.

Jika kerugian modal Anda melebihi keuntungan modal Anda, Anda dapat menggunakan $ 3.000 untuk mengurangi pendapatan lainnya. Setiap kerugian berlebih dapat dilakukan dan digunakan pada tahun berikutnya untuk mengimbangi keuntungan modal. "Gagal memiliki" bank "kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan modal di masa depan bukanlah ide yang buruk karena hal-hal terjadi. . Sebagai contoh, Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35. 34-0. 59% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6

) mengumumkan tahun lalu bahwa mereka mempertimbangkan untuk merger dengan Allergan, Plc (AGN AGNAllergan PLC175 58 + 0. 38% Dibuat dengan saham utama 4. 2. 6 ), perusahaan farmasi asal Irlandia yang dapat menghasilkan keuntungan modal bagi pemegang saham dan tidak ada distribusi tunai untuk mengimbangi kenaikan ini. Mereka yang memiliki beberapa "banked" capital loss dapat menggunakannya untuk mengimbangi distribusi capital gain capitalless.

Waspadai Penjualan Cuci Aturan penjualan cucian menyatakan bahwa Anda tidak dapat membeli keamanan yang sama persis dengan yang Anda jual untuk mewujudkan kerugian pajak dalam waktu 30 hari sebelum atau sesudah penjualan.Misalnya, jika Anda menjual dana Vanguard 500 Index (VFIAX) dengan kerugian dan kemudian berbalik dan membeli SPDR S & P 500 ETF (SPY

SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 94 + 0. 19%

Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6

) ini tentu akan dianggap sangat identik saat mereka melacak indeks yang sama. Jika Anda menjual dana campuran besar yang dikelola secara aktif seperti Alpine Rising Dividend A (AAADX) dan menggunakan dana tersebut untuk membeli dana Indeks Vanguard 500, hal ini tidak akan melanggar aturan penjualan hujan karena kedua dana ini tidak terlalu identik. (Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat: Cara Hindari Melanggar Aturan Jual Cuci Saat Menyadari Kerugian Pajak .

Pembelian pemegang obligasi secara substansial identik dalam IRA juga akan melanggar peraturan penjualan cucian jika dilakukan selama ini. jendela. Upgrade Taxable Holdings Apakah melalui pengambilan rugi pajak atau metode lain, masuk akal untuk melihat peningkatan portofolio kena pajak Anda saat pasar sedang down. Upgrade ini seharusnya, tentu saja, mencakup bagian lain dari portofolio Anda seperti akun pensiun tangguhan pajak juga.

Menanggapi tema rugi pajak, REIT kayu telah terpukul parah pada 2016 sejauh ini. Rayonier Inc. (RYN

RYNRayonier Inc30. 92 + 0. 52%

Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6

) turun lebih dari 16% selama 12 bulan terakhir. Bergantung pada saat Anda membeli REIT, Anda mungkin memiliki kerugian yang cukup besar. Jika Anda masih ingin berinvestasi di REITs, namun ingin menjadi sedikit kurang terspesialisasi, Anda bisa meng-upgrade ke indeks REIT berbasis luas seperti dana yang diperdagangkan di Bursa Efek REAT (ETF) (VNQ VNQVanguard REIT83. 69 + 0 72% Dibuat dengan bahan baku 4. 2. 6 ). (Untuk lebih lanjut, lihat: Top Vanguard REIT ETF .) Berikan Portofolio sebuah Makeover Harga saham dan investasi lain yang secara umum tertekan memungkinkan Anda membuat beberapa perubahan portofolio meskipun Anda tidak akan menjual saham dengan kerugian. Paling buruk, keuntungan yang Anda sadari akan lebih rendah daripada jika Anda menjalankan strategi ini saat pasar lebih tinggi. Makeover mungkin memerlukan prinsip lokasi aset. Sebagai contoh, saham individu dan ETF indeks umumnya cukup efisien pajak dan umumnya kandidat bagus untuk ditahan di rekening kena pajak. Obligasi pemerintah dengan bunga reksadana bebas pajak dan reksadana pajak juga merupakan kandidat yang baik untuk tagihan pajak. REIT dan investasi alternatif lainnya pada umumnya dianggap tidak efisien pajak dan mungkin kandidat yang lebih baik untuk akun tanggungan pajak seperti IRA atau yang bebas pajak seperti Roth IRA.

Meskipun ada faktor lain yang harus dipertimbangkan, Anda mungkin akan mengambil kesempatan ini untuk meninjau lokasi aset aset Anda dan menyesuaikan di mana masuk akal saat harga dan kemungkinan konsekuensi pajaknya lebih rendah. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Menjelaskan Portofolio Rebalancing kepada Klien

Rata-rata Biaya Dollar Rata-rata biaya dolar adalah sebagai strategi investasi yang tidak sesuai yang dapat saya pikirkan. Namun, jika Anda adalah orang yang berinvestasi secara rutin di akun kena pajak Anda baik melalui reksa dana atau mungkin program DRIP dengan saham individual, ini tentu bukan saat untuk berhenti.Sama seperti biaya rata-rata dolar yang dilakukan di akun yang ditangguhkan pajak seperti biaya rata-rata sebesar 401 (k), dolar dalam sebuah akun kena pajak memungkinkan Anda membeli lebih banyak saham dengan biaya lebih rendah. Bahkan jika keuntungan modal Anda akan lebih besar di jalan, masih lebih baik menghasilkan uang untuk investasi daripada tidak. Dengan semua investasi kena pajak, tapi terutama yang dibeli melalui rata-rata biaya dolar, sangat penting untuk menyimpan catatan bagus berdasarkan biaya Anda. Hal ini memungkinkan Anda fleksibilitas maksimum di jalan ketika saatnya untuk menjual beberapa kepemilikan Anda untuk menyeimbangkan kembali atau keperluan lainnya. Dengan asumsi Anda membuat pemilihan yang tepat, Anda dapat menentukan saham mana yang akan dijual atau disumbangkan dalam kasus sumbangan amal yang dilakukan dengan saham dan bukan uang tunai.

Bottom Line

Penurunan di pasar saham dapat memberi kesempatan bagi investor untuk meningkatkan porsi kena pajak dari portofolio mereka dengan konsekuensi pajak minimal. Penasihat keuangan harus mengambil kesempatan ini untuk meninjau akun klien guna memanfaatkan kesempatan ini jika memungkinkan. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat:

Strategi Investasi untuk Pasar Volatile

.