Hukum Anggaran Bipartisan yang mulai berlaku November lalu membawa perubahan besar pada opsi yang dimiliki pensiunan karena mengklaim manfaat Jaminan Sosial mereka. Aturan baru masih membingungkan banyak penasihat keuangan dan juga klien mereka, walaupun sekarang ada lebih sedikit pilihan yang tersedia di sistem ini.

Aturan pencatatan file dan suspend telah berubah secara dramatis, sehingga tidak mungkin lagi seorang pensiunan menangguhkan keuntungannya sendiri dan mengklaim manfaat spousal untuk sementara waktu. Mereka yang berusia minimal 66 tahun dan yang mengajukan dan menangguhkan tunjangan mereka pada atau sebelum 29 April 2016, adalah kakek di bawah peraturan lama dan masih dapat menggunakan strategi file-dan-suspend. Mereka yang memenuhi syarat dapat membiarkan keuntungan mereka sendiri tumbuh sebesar 8% per tahun saat ditangguhkan dan masih menerima saran pasangan atau lainnya. (Untuk lebih lanjut, lihat: File Jaminan Sosial dan Suspend to End: Bagaimana Menyesuaikan .)

Aturan Baru

Tapi di bawah peraturan baru, opsi ini tidak lagi ada di meja untuk para pensiunan saat ini. Masih mungkin bagi para penyokong untuk menangguhkan keuntungan mereka agar keuntungan mereka dapat tumbuh, namun mereka tidak dapat menerima manfaat lain selama masa tunggu. Setiap pasangan atau tunjangan lainnya juga akan ditangguhkan saat filer memilih opsi ini. Ada satu pengecualian untuk peraturan ini yang berlaku untuk pasangan cerai. Seorang mantan pasangan masih diperbolehkan untuk menerima manfaat spousal bahkan jika mantan pasangan lainnya menunda tunjangan mereka.

Klien yang lahir sebelum 1 Januari 1954 juga masih diperbolehkan mengajukan klaim terbatas untuk manfaat suami dan mengklaim manfaat pasangan sementara keuntungan mereka terus bertambah. Mereka akan menerima setengah dari keuntungan mereka saat ini atau mantan pasangan asalkan pasangan mereka mengajukan atau menunda imbalan mereka sebelum batas waktu 29 April tahun ini. Misalnya, seorang suami memilih untuk menangguhkan tunjangannya sebelum batas waktu dan berbalik 66 pada bulan Maret 2016. Istrinya akan berhak mengajukan tuntutan terbatas untuk imbalan ketika dia berusia 66 tahun. Dia dapat menerima setengah dari manfaat pensiun penuh suaminya sementara dia Manfaat sendiri ditangguhkan. Kedua pasangan kemudian dapat menerima pembayaran kemungkinan maksimal atas keuntungan Jaminan Sosial mereka saat mereka berusia 70 tahun.

Klien yang lahir setelah tanggal 1 Januari 1954 tidak memiliki pilihan ini. Ketika mereka mengajukan permohonan tunjangan, mereka "dianggap" oleh Administrasi Jaminan Sosial untuk menerapkan semua manfaat yang layak dan secara otomatis akan dibayar lebih besar dari dua jumlah tersebut. Namun, aturan "dianggap pengajuan" tidak berlaku untuk manfaat survivor. Pasangan dan pasangan yang bertahan hidup memiliki pilihan untuk mengklaim manfaat orang yang selamat terlebih dahulu dan kemudian beralih untuk mengklaim manfaat pensiun mereka sendiri di lain waktu.Mereka juga bisa melakukan ini secara terbalik jika mereka akan menerima pembayaran yang lebih besar. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Strategi Alternatif untuk Mengarsipkan dan Menangguhkan .) Penasihat masih berjuang dalam beberapa kasus untuk membantu klien mereka membuat pilihan terbaik bila mereka mengajukan permohonan untuk mendapatkan keuntungan mereka. Misalnya, pertimbangkan pasangan dimana suami ingin menangguhkan manfaatnya sampai usia 70 tahun, sedangkan istrinya ingin mulai memanfaatkannya pada usia 62. Di bawah peraturan baru, penghentian tunjangan suami tidak akan memicu keuntungan bagi istrinya. Dia dapat mengumpulkan manfaat yang berkurang pada usia 62 berdasarkan penghasilannya sendiri (asalkan dia memilikinya) dan kemudian mulai menerima manfaat yang lebih besar saat suaminya berusia 70. Namun, tunjangannya akan berkurang secara permanen jika dia mulai mengambil manfaat pada usia 62, dan manfaat spinya akan sama dengan kurang dari separuh jumlah usia pensiun suaminya. Jumlah pasangan suami-istri yang melebihi ini akan ditambahkan ke manfaat pensiunnya sendiri yang dikurangi.

Penting untuk dicatat bahwa manfaat suami-istri didasarkan pada manfaat pensiun penuh pensiunan pada usia 66 dan tidak pada manfaat maksimal yang akan mereka dapatkan pada usia 70. Tetapi jika pasangan yang mendapatkan penghasilan lebih tinggi meninggal lebih awal, pasangan yang masih hidup akan mewarisi manfaat almarhum yang lebih tinggi, dan setiap kredit pensiun tertunda juga akan dibayar. Manfaat pribadi pasangan yang masih hidup akan berhenti dibayar. (99) Situasi lain yang perlu dipertimbangkan adalah ketika seorang filer berusia 59 tahun yang sudah menikah selama 12 tahun namun bercerai 20 tahun yang lalu. Dia seusia dengan mantan suaminya dan ingin mengajukan manfaat spousal pada usia 62 tahun yang didasarkan pada pendapatan mantan dia dan menangguhkan keuntungannya sendiri. Sayangnya, peraturan baru melarang pilihan ini untuknya. Dia belum cukup umur untuk mengajukan klaim terbatas atas manfaat suami-istri berdasarkan peraturan lama, dan dia hanya berhak menerima tunjangan pensiun yang berkurang jika dia mendaftar di usia 62. Dia juga akan dikenai pembatasan pendapatan jika dia masih bekerja sementara dia mengumpulkan keuntungannya

Dia akan mendapat keuntungan sebesar 72. 5% dari keuntungan penuh yang akan dia dapatkan jika dia menunggu untuk mengumpulkannya pada usia pensiun penuhnya dalam 66 tahun dan 6 bulan. Jika ada kelebihan manfaat pasangan suami-istri, ini akan dibayar di atas manfaat rutinnya. Jika dia memilih untuk mengumpulkan keuntungannya pada usia 62, maka dia hanya akan menerima 33. 8% dari jumlah pensiun mantan suaminya, sementara dia akan menerima 50% dari jumlah ini jika dia menunggu sampai usia pensiun penuh. Garis Dasar Perencanaan Jaminan Sosial merupakan elemen penting dalam perencanaan pensiun. Keputusan kapan harus mulai menerima manfaat adalah masalah serius yang harus didiskusikan klien dengan penasihat keuangan mereka sebelum mengambil tindakan. Kegagalan memilih pilihan terbaik dapat memberi biaya kepada klien ribuan dolar untuk pensiun dan mendapatkan keuntungan dari pasangan, dan para penasehat perlu memahami pilihan yang tersedia bagi klien mereka dalam situasi tertentu untuk menasihati mereka dengan benar.Tidak ada satu ukuran cocok untuk semua solusi ketika harus memilih manfaat Jaminan Sosial. Faktor-faktor seperti usia klien, umur panjang yang diproyeksikan dan aset pensiun lainnya harus dipertimbangkan secara cermat dalam proses pengambilan keputusan untuk memaksimalkan manfaat ini. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat:

Cara Meningkatkan Manfaat Spasial Jamsostek.

)