Anda mungkin berpikir untuk mengambil saldo program pensiun Anda sebagai pembayaran sekaligus pembayaran sebagai pendapatan anuitas saat Anda pensiun. Sebelum mengambil keputusan, pertimbangkan bahwa Undang-Undang Perlindungan Pensiun tahun 2006 (PPA) dapat menghasilkan pengurangan drastis dari jumlah yang telah Anda harapkan untuk menerima pembayaran sekaligus. Selanjutnya, jika Anda telah menerima pembayaran lump-sum, Anda mungkin diminta untuk melunasi sebagian dari jumlah tersebut ke program pensiun.
Mengapa Mengambil Lump Sum?
Pemeriksaan mantap setiap bulan selama sisa hidup Anda setelah Anda menarik suara dengan baik, bukan? Yang harus Anda lakukan hanyalah berjalan-jalan bolak-balik dari kotak surat atau cukup melihat aliran dana secara elektronik ke rekening bank Anda … maka Anda dapat membungkuk di tempat tidur gantung dan bersantai.
Namun, ada beberapa alasan mengapa merencanakan peserta memilih keluar dari program pensiun mereka. Pertimbangkan tiga hal berikut:
- Majikan Anda tidak stabil secara finansial. The Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) seharusnya memastikan bahwa Anda menerima tunjangan pensiun Anda jika atasan Anda mengalami masalah perut. Namun, Anda bisa mendapatkan pembayaran yang lebih kecil daripada yang dijanjikan oleh majikan Anda jika rencana tersebut diambil alih oleh PBGC. Kemudian Anda mungkin harus mengurangi biaya, seperti kapal pesiar yang Anda harapkan, hadiah untuk cucu atau kebutuhan hidup dasar. Mengambil jumlah sekaligus dapat membantu memastikan bahwa Anda menerima manfaat pensiun penuh Anda. (Lihat Jaminan Pensiun Manfaat Pensiun Menyetor Rencana untuk lebih banyak tentang PBGC.)
- Seperti banyak calon pensiunan yang akan datang, Anda berencana memulai bisnis yang membutuhkan sejumlah besar uang. Jika satu-satunya sumber modal adalah saldo pensiun Anda, Anda mungkin memutuskan untuk mencairkan uang.
- Anda pikir Anda bisa melakukan investasi yang lebih baik untuk menginvestasikan dana daripada yang dilakukan manajer dana pensiun.
Siapa yang Terkena?
Apakah Anda termasuk di antara 44 juta karyawan dan pensiunan yang memiliki aset program pensiun dalam program pensiun manfaat pasti? Jika demikian, adalah kepentingan terbaik Anda untuk memperhatikan perubahan ini. (Hal ini bukan demi kepentingan terbaik Anda jika rencana pensiun di mana Anda berpartisipasi tidak menawarkan pilihan untuk mengambil keuntungan Anda sebagai pembayaran sekaligus. Dalam kasus ini, perubahan tersebut tidak akan mempengaruhi jumlah pembayaran anuitas Anda.) <
PPA mencakup dua perubahan signifikan yang mempengaruhi distribusi lump-sum. Ini adalah sebagai berikut:
Ini mengubah cara perusahaan menghitung berapa banyak untuk membayar pensiunan yang mengambil uang pensiun mereka secara lumpuh.
- Ini menempatkan tutup pada jumlah yang dapat Anda terima saat Anda mengubah uang pensiun menjadi pembayaran sekaligus.
- Bagaimana Ini Bisa Mempengaruhi Anda
Bila Anda sudah siap untuk pensiun, perusahaan Anda akan menggunakan pembayaran anuitas pensiun Anda untuk menentukan berapa saldo Anda bernilai sekaligus dalam dolar hari ini.Perhitungannya didasarkan pada hasil investasi masa depan dan harapan hidup Anda. Hasil investasi yang lebih tinggi akan membutuhkan jumlah yang lebih kecil. Sebagai contoh, anggaplah Anda bisa mendapatkan uang pensiun sebesar $ 3.000 per bulan, dan harapan hidup Anda adalah 20 tahun. Untuk menentukan pembayaran lump-sum, atasan Anda akan menggunakan 240 pembayaran dan diskon nilainya dengan suku bunga yang sesuai. Jika atasan Anda bisa mendapatkan imbal hasil 5% selama 20 tahun ke depan, itu akan menawarkan Anda $ 454, 576 hari ini. Tapi jika bisa mendapatkan pengembalian 6%, atasan Anda hanya akan menawarkan Anda $ 418, 742.
Inilah yang terjadi di bawah undang-undang baru.
Mungkin Anda sudah pensiun dan mengambil uang tunai Anda sebelum peraturan baru tersebut menjadi undang-undang pada bulan Agustus 2006. Akibatnya, Anda mungkin berpikir bahwa Anda tidak perlu khawatir. Pikirkan lagi.
Ketentuan ini berlaku surut sampai 1 Januari 2006, jadi Anda mungkin harus mengembalikan sebagian uang tersebut kepada atasan Anda.
Mulai tahun 2006, pensiun tahunan terbesar yang harus dibayar oleh pensiunan berusia 62 sampai 65 tahun adalah $ 175.000. Batas ini lebih rendah untuk pekerja muda dan meningkat dalam tingkat inflasi. Ini berarti pembayaran lump-sum yang lebih kecil.
Yang sama pentingnya adalah ketentuan baru di mana, mulai tahun 2008, asumsi yang digunakan untuk menghitung distribusi lump-sum akan berubah selama periode lima tahun dari tingkat obligasi Treasury 30 tahun terhadap tingkat bunga obligasi korporasi. Karena obligasi korporasi memiliki risiko lebih besar daripada Treasuries, imbal hasil mereka secara historis lebih tinggi. Akibatnya, atasan Anda akan menawarkan pembayaran lump-sum yang lebih kecil daripada yang Anda harapkan. Perubahan ini akan dimulai dari tahun 2008 sampai 2012.
Yang Dapat Anda Lakukan
Mengambil Pembayaran Anuitas
Anda tentu saja bisa menerima pensiun Anda dalam pembayaran bulanan seumur hidup Anda. Ini sering dilihat sebagai rute yang lebih aman karena tidak akan mengekspos Anda pada dua risiko berikut: Anda memilih investasi buruk untuk jumlah sekaligus.
- kehabisan uang sebelum kamu mati
- Di sisi lain, jika atasan Anda mengajukan kebangkrutan dan rencananya harus diambil alih oleh PBGC, yang dapat mengakibatkan pembayaran pensiun Anda berkurang.
Berkontribusi Lebih Banyak pada Rencana Lain
Masih bekerja? Setidaknya ada tiga alasan bagus untuk berkontribusi sebanyak mungkin terhadap rencana dan IRA Anda. Jumlah yang Anda kumpulkan dapat: Mengurangi pengurangan pembayaran lump-sum Anda;
- Sajikan sebagai bantal jika perusahaan Anda membekukan rencananya, mencegah Anda memperoleh manfaat tambahan berdasarkan rencana tersebut;
- Buat kemungkinan pembayaran yang lebih rendah setiap bulan jika PBGC mengambil alih rencana dan harus mengurangi uang pensiun Anda.
- Jika pensiun Anda dikurangi dengan undang-undang yang berlaku baru-baru ini, Anda mungkin berhak mengembalikan beberapa keuntungan yang hilang sebagai anuitas disamping pembayaran lump-sum. Periksa perjanjian deskripsi rencana ringkasan Anda, atau tanyakan kepada administrator rencana Anda untuk menentukan persyaratan rencana Anda.
Kesimpulan
Perubahan terakhir ini seharusnya membuat Anda duduk dan memperhatikan saat Anda mendekati masa pensiun. Pikirkan semuanya dengan seksama sebelum membuat keputusan bahwa Anda, dan mungkin pasangan Anda, harus hidup bersama selama sisa hidup Anda.
Lebih jauh lagi, bahkan jika Anda selalu membuat keputusan investasi sendiri dan berhasil, inilah saat yang tepat untuk mendapatkan opini kedua dari seorang profesional.
Perusahaan tempat saya bekerja untuk mengatakan bahwa 401 (k) kontribusi hanya dapat didasarkan pada pembayaran waktu yang tepat! Perusahaan yang sebelumnya bekerja untuk saya memberi kontribusi pada pendapatan kotor. Apakah hukum berubah, atau apakah majikan saat ini salah?
Peraturan (hukum) yang membahas pertanyaan spesifik Anda tidak berubah. Namun, kedua atasan itu mungkin benar. Inilah alasannya: Peraturan mengizinkan atasan menentukan, sampai batas tertentu, apa yang didefinisikan sebagai "kompensasi / pembayaran yang layak" untuk tujuan menentukan kontribusi terhadap rencana tersebut.
Setelah pembayaran periodik sama persis (SEPP) dari IRA telah dimulai, apakah pembayaran ditetapkan setiap tahun, atau apakah itu berfluktuasi dengan tingkat suku bunga? Bisakah pembayaran bulanan?
Biasanya, jika Anda menarik aset dari IRA atau rencana pensiun yang memenuhi syarat yang disponsori oleh atasan Anda saat berusia di bawah 59. 5, Anda mungkin berutang pajak penghasilan biasa atas jumlah ini, ditambah 10% tambahan awal- penalti penarikan Namun, Anda dapat menghindari penalti penarikan awal dengan mengambil aset di bawah program pembayaran periodik (SEPP) secara substansial sama.
Bagaimana rencana Anda untuk pensiun jika Anda memiliki beberapa majikan? Dapatkah Anda menggabungkan rencana pensiun dari beberapa pengusaha?
Perencanaan pensiun bagi mereka yang bekerja untuk lebih dari satu perusahaan pada dasarnya sama seperti mereka yang hanya bekerja untuk satu orang. Anda tetap harus membuat keputusan alokasi aset yang sama dan menentukan toleransi risiko dan tujuan investasi Anda. Tentu saja, Anda juga harus membandingkan pilihan investasi dan fitur lain yang tersedia bagi Anda di setiap rencana pensiun.