Setelah pembayaran periodik sama persis (SEPP) dari IRA telah dimulai, apakah pembayaran ditetapkan setiap tahun, atau apakah itu berfluktuasi dengan tingkat suku bunga? Bisakah pembayaran bulanan?

Calling All Cars: A Child Shall Lead Them / Weather Clear Track Fast / Day Stakeout (April 2024)

Calling All Cars: A Child Shall Lead Them / Weather Clear Track Fast / Day Stakeout (April 2024)
Setelah pembayaran periodik sama persis (SEPP) dari IRA telah dimulai, apakah pembayaran ditetapkan setiap tahun, atau apakah itu berfluktuasi dengan tingkat suku bunga? Bisakah pembayaran bulanan?
Anonim
a:

Biasanya, jika Anda menarik aset dari IRA atau rencana pensiun yang memenuhi syarat yang disponsori oleh atasan Anda saat berusia di bawah 59. 5, Anda mungkin berutang pajak penghasilan biasa atas jumlah ini, ditambah dengan tambahan 10% penarikan awal penalti. Namun, Anda dapat menghindari penalti penarikan awal dengan mengambil aset di bawah program pembayaran periodik (SEPP) secara substansial sama. (Untuk melihat SEPP yang mendalam, kami menyarankan Anda untuk membaca Aturan Mengenai Pembayaran Berkala secara substansial sama dengan (99PP) .

IRS menyediakan tiga metode untuk menghitung SEPPs. Karena ketiga metode menghasilkan jumlah perhitungan yang berbeda, Anda dapat memilih salah satu yang lebih sesuai dengan kebutuhan finansial Anda. Namun, dengan metode amortisasi dan annuitisasi, tingkat suku bunga dan pembayaran ditentukan saat perhitungan dilakukan dan tidak berubah. Menurut keputusan pemungutan pajak 2002-62, jumlah tersebut tidak dihitung ulang / direklasifikasi; Oleh karena itu, tidak ada kesempatan untuk mengubah tingkat suku bunga.

Namun, jika Anda melihat artikel Bill Stecker pada tanggal 12 Mei 2004, "Surat Perintah Pribadi Baru Atas Pembayaran Berkala Secara substansial" (diposting di situs 72t di Net), tampaknya IRS telah menanggapi dengan surat keputusan pribadi (PLR) untuk salah satu kliennya yang memungkinkan perhitungan ulang metode amortisasi, dengan tingkat suku bunga berubah setiap tahun namun tetap konsisten dengan waktu tahun berjalan. Dengan kata lain, tingkat suku bunga ditentukan pada saat tahun di mana tingkat dihitung ulang. Seperti yang dicatat Stecker dengan benar, PLR hanya berlaku untuk individu yang dikeluarkan, namun memberi kesan bagus tentang bagaimana IRS dapat menanggapi kasus dengan fakta dan keadaan yang serupa.

Stecker dan Gordon Weis adalah raja 72 (t) s (Weis mengoperasikan papan jepang. 72t). Anda bisa memposting pesan Anda di forum mereka dan melihat apa yang mereka katakan (Stecker posting dengan nama "The Badger" dan Weis posts as GFW).

Adapun frekuensi pembayarannya, pembayaran bisa dilakukan setiap bulan, kuartalan atau frekuensi lain, selama jumlah yang diminta untuk tahun ini ditarik pada akhir tahun.

(Untuk mempelajari lebih lanjut, baca Perawatan Pajak Distribusi Roth IRA dan Memilih Pembayaran pada Anuitas Anda .)

Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)