Pro Dan Kontra Akun Tabungan Kesehatan (HSA)

How to Stay Out of Debt: Warren Buffett - Financial Future of American Youth (1999) (Maret 2024)

How to Stay Out of Debt: Warren Buffett - Financial Future of American Youth (1999) (Maret 2024)
Pro Dan Kontra Akun Tabungan Kesehatan (HSA)

Daftar Isi:

Anonim

Akun Tabungan Kesehatan (Health Savings Account - HSA) seperti rekening tabungan pribadi, namun uang tersebut hanya digunakan untuk biaya perawatan kesehatan yang berkualitas. Akun ini dapat Anda atur sebagai satu-satunya penerima manfaat, atau untuk Anda ditambah dengan pasangan dan / atau tanggungan Anda. Didirikan pada tahun 2003 sebagai bagian dari Undang-Undang Obat, Perbaikan dan Modernisasi Medicare, HSA memungkinkan orang-orang dengan Rencana Kesehatan yang Dikurangkan untuk membayar biaya kesehatan saat ini dan menghemat biaya masa depan berdasarkan pajak. Di sini, kita melihat persyaratan kelayakan, pro dan kontra dan rincian penting lainnya tentang Rencana Tabungan Kesehatan.

Kelayakan

Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, Anda harus terdaftar dalam rencana asuransi kesehatan khusus yang disebut Rencana Kesehatan Berkurang Tinggi, atau HDHP. Meskipun rencana ini memiliki deductible tinggi, premi bulanan biasanya jauh lebih rendah daripada rencana dengan deductible yang lebih rendah, yang membuat mereka menarik perhatian orang-orang yang mencoba meminimalkan biaya di muka yang terkait dengan perawatan kesehatan. HDHPs dimaksudkan untuk mengatasi penyakit serius atau cedera, dan dengan pengecualian perawatan pencegahan (seperti imunisasi fisik tahunan, imunisasi anak-anak dan orang tua, dan layanan skrining), deductible tahunan Anda harus dipenuhi sebelum ada manfaat rencana yang dibayarkan.

Menurut pedoman federal, Anda dapat membuka dan berkontribusi pada HSA jika Anda:

  • Tercakup di bawah HDHP pada hari pertama bulan
  • Tidak tercakup oleh organisasi non- Rencana HDHP (dengan beberapa pengecualian untuk rencana tertentu dengan cakupan terbatas, seperti gigi, penglihatan dan kecacatan)
  • Tidak terdaftar di Medicare
  • Tidak diklaim sebagai tergantung pada pengembalian pajak orang lain

IRS menetapkan pedoman (disesuaikan untuk inflasi) untuk HSA dan HDHP setiap tahun, berdasarkan cakupan individu dan keluarga. Untuk tahun 2014, semua HDHP harus dikurangkan minimal $ 1, 250 untuk perorangan dan $ 2, 500 untuk keluarga. Maksimum out-of-pocket (termasuk deductible, co-payment dan coinsurance, tapi tidak premium) tidak boleh melebihi $ 6, 350 untuk perorangan dan $ 12.700 untuk keluarga. (Lihat juga: Aturan Untuk Memiliki Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) .)

Keuntungan

Tabungan Kesehatan menawarkan cara untuk menghemat - dan membayar - biaya kesehatan. Ada banyak keuntungan untuk memiliki Rekening Tabungan Kesehatan:

  • Lainnya dapat berkontribusi pada HSA Anda. Kontribusi dapat berasal dari berbagai sumber, termasuk Anda, atasan Anda, keluarga dan orang lain yang ingin ditambahkan ke HSA Anda.
  • Sumbangan pra-pajak . Kontribusi yang dilakukan melalui dana penggajian (melalui atasan Anda) biasanya dilakukan dengan uang sebelum pajak, yang berarti mereka tidak dikenai pajak penghasilan federal. Di sebagian besar negara bagian, kontribusi juga tidak dikenakan pajak penghasilan negara. Majikan Anda juga dapat memberikan kontribusi atas nama Anda, dan kontribusinya tidak termasuk dalam pendapatan kotor Anda.
  • Sumbangan yang dapat dikurangkan dari pajak . Kontribusi yang dibuat dengan dolar setelah pajak dapat dikurangkan dari penghasilan kotor Anda atas pengembalian pajak Anda, yang berarti Anda mungkin berutang pajak lebih sedikit di akhir tahun.
  • Penarikan bebas pajak . Penarikan dari HSA Anda tidak dikenai pajak penghasilan federal (atau kebanyakan, negara bagian) jika digunakan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat.
  • Penghasilan adalah biaya pajak . Setiap bunga atau penghasilan lainnya atas aset di akun bebas pajak.
  • Dana bergulir . Jika Anda memiliki sisa uang di HSA Anda pada akhir tahun, itu akan bergulir ke tahun depan.
  • Portable . Uang di HSA Anda tetap tersedia untuk biaya medis yang memenuhi syarat di masa depan bahkan jika Anda mengubah rencana asuransi kesehatan, mengganti majikan atau pensiun. Dana yang tersisa di akun Anda terus bertambah dengan biaya pajak.
  • Nyaman . Sebagian besar HSA mengeluarkan kartu debit, sehingga Anda dapat membayar obat resep dan biaya lainnya segera. Jika Anda menunggu tagihan datang melalui pos, Anda dapat menghubungi pusat penagihan dan melakukan pembayaran melalui telepon menggunakan kartu debit Anda. Dan, Anda bisa menggunakan kartu ATM untuk mengakses uang tunai.

Kekurangan

HSA juga memiliki beberapa kelemahan:

  • Persyaratan deductible yang tinggi . Meskipun Anda membayar lebih sedikit premi setiap bulannya, itu akan sulit - bahkan dengan uang di HSA - untuk menghasilkan uang tunai untuk memenuhi deductible yang tinggi.
  • Biaya kesehatan tak terduga . Biaya perawatan kesehatan Anda bisa melebihi apa yang telah Anda rencanakan, dan Anda mungkin tidak memiliki cukup uang yang disimpan di HSA Anda untuk menutupi biaya.
  • Tekanan untuk menyimpan . Anda mungkin enggan mencari perawatan kesehatan saat Anda membutuhkannya karena Anda tidak ingin menggunakan uang itu di akun HSA Anda.
  • Pajak dan denda . Jika Anda menarik dana untuk biaya yang tidak memenuhi syarat sebelum berusia 65 tahun, Anda akan menerima pajak atas uang tersebut ditambah denda 20%. Setelah usia 65 tahun, Anda akan berutang pajak tapi bukan penalti.
  • Pembukuan . Anda harus menyimpan kuitansi Anda untuk membuktikan bahwa penarikan digunakan untuk biaya kesehatan yang berkualitas.
  • Biaya . Beberapa HSA mengenakan biaya pemeliharaan bulanan atau biaya per transaksi, yang bervariasi menurut institusi. Sementara biasanya tidak terlalu tinggi, biaya dipotong ke garis bawah Anda. Terkadang biaya ini dibebaskan jika Anda mempertahankan saldo minimum tertentu.

Biaya Berkualitas

Ratusan biaya kesehatan memenuhi syarat untuk pembayaran dari HSA. Mereka dijelaskan secara rinci dalam IRS Publication 502, Medical and Dental Expenses. Contoh biaya medis yang memenuhi syarat termasuk (namun tidak terbatas pada):

  • Pengobatan Akupunktur
  • Pengobatan alkohol
  • Layanan ambulans
  • Chiropractors
  • Perlengkapan lensa kontak
  • Perawatan gigi
  • Layanan diagnostik > Biaya dokter
  • Pemeriksaan mata, kacamata dan pembedahan
  • Layanan kesuburan
  • Panduan anjing
  • Alat bantu dengar dan baterai
  • Layanan rumah sakit
  • Insulin
  • Biaya laboratorium
  • Obat resep > Layanan Perawat
  • Pembedahan
  • Perawatan psikiatri
  • Peralatan telepon untuk tuna rungu atau tuna rungu
  • Terapi atau konseling
  • Kursi Roda
  • Sinar-X
  • Kontribusi Kontribusi
  • Kontribusi untuk Anda HSA dapat dibuat kapan saja selama tahun kalender dan sampai dengan 15 April setelah tahun pajak berikutnya.Anda dapat memberikan kontribusi rutin sepanjang tahun, atau membuat satu kontribusi sekaligus setiap kali nyaman. IRS menetapkan batasan kontribusi yang menentukan seberapa besar Anda dan / atau atasan Anda dapat berkontribusi pada HSA Anda setiap tahun. Untuk tahun 2017, jumlah kontribusi maksimum adalah $ 3, 400 untuk perorangan dan $ 6, 750 untuk cakupan keluarga. Anda dapat menambahkan hingga $ 1, 000 lebih sebagai kontribusi "tangkapan" jika berusia 55 atau lebih di akhir tahun pajak Anda.

Menyiapkan Rekening Tabungan Kesehatan

Anda harus memiliki HDHP sebelum Anda dapat masuk ke Rekening Tabungan Kesehatan. Begitu Anda memiliki HDHP, Anda dapat menghubungi perusahaan asuransi kesehatan Anda untuk mengetahui lebih lanjut tentang pemasangan HSA melalui bank yang direkomendasikan, atau Anda dapat memilih lembaga keuangan Anda sendiri atau melalui departemen sumber daya manusia perusahaan Anda. Bank lokal atau credit union Anda mungkin menawarkan HSA dan dapat memberi Anda informasi pendaftaran. Anda juga bisa melihat secara online (coba pencarian Internet untuk "penyedia HSA"). Begitu Anda memilih bank, proses pendaftaran cukup cepat dan mencakup menyelesaikan aplikasi dan mendanai akun.

The Bottom Line

Rekening Tabungan Kesehatan bisa menjadi pilihan tepat bagi orang-orang yang ingin membatasi biaya perawatan kesehatan dimuka mereka sambil menabung untuk biaya masa depan. HSA berjalan seiring dengan HDHPs, jadi premi bulanan umumnya jauh lebih rendah daripada jika Anda memiliki rencana kesehatan yang rendah dan dapat dikurangkan. Selain itu, perlakuan pajak yang menguntungkan berarti Anda mungkin berhutang pajak atas pengembalian pajak penghasilan Anda. Terlebih lagi, HSA memungkinkan Anda membayar uang sebelum pajak untuk barang-barang pilihan asuransi lain dari atasan Anda tidak termasuk, seperti kacamata.

Yang mengatakan, HSA tidak ideal untuk semua orang. Jika memiliki deductible tinggi tampaknya terlalu berisiko bagi Anda - atau jika Anda mengantisipasi memiliki biaya perawatan kesehatan yang signifikan - sebuah rencana dengan biaya tambahan yang lebih rendah dan yang lebih rendah dapat lebih masuk akal.

Sebelum mengambil keputusan, bandingkan pilihan Anda dan lihatlah dengan cermat elemen biaya yang telah ditentukan (mis., Premi bulanan, deductible, co-pays and coinsurance). Juga bandingkan HSA dengan Fleksibel Spending Account, yang merupakan cara lain untuk menggunakan uang sebelum pajak untuk membayar biaya kesehatan. (Lihat juga:

Membandingkan Rekening Tabungan Kesehatan dan Akun Pengeluaran Fleksibel

.)